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請問：申報1季度所得稅，第一季度實際開票金額60多萬，利潤表上銷售額90多萬，差額是補入前期收入少入金額，現(xiàn)在季度申報所得稅按實際開票金額報，還是按90多萬元報，
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同學你好，是按照利潤表申報的， 不是開票的收入，
但是，可能更合理的方法是
把差額部分，做在所得稅清算表里
賬上的會計科目，也重新做一下賬
用，以前年度損益調整 去做
保持當季度開票收入 和利潤表收入一致
2024 04/19 14:52
84784954 
2024 04/19 14:56
所得稅清算表是年度所得稅匯算清繳表嗎
apple老師 
2024 04/19 14:59
同學你好！對的
因為這個多出來的收入，是去年，正常就應該計入去年的收入，相當于你們少入賬了
因此，
2024年? 通過【以前年度損益調整 】科目，去做賬，
它不影響你們2024年第1季度的所得稅
在5/31號前匯算清繳中，讓它申報到23年去，
但是，也有一個問題， 這個收入涉及增值稅的話， 那說明，還少報了增值稅，可能還需更正申報增值稅，
因此，
如果你們覺得太麻煩了，那就這兩個稅，都在2024年第1季度申報
無論怎么樣，所得稅都是按照利潤表申報的
84784954
2024 04/19 15:08
養(yǎng)老服務免稅的沒有增值稅，
84784954
2024 04/19 15:11
還有利潤是虧損
apple老師
2024 04/19 15:24
好的，同學，明白了
那你就自己決定哪種申報方式吧
反正，所得稅按照? 利潤表 申報，這個是 不容置疑的，
工作辛苦了
84784954
2024 04/19 15:35
好的謝謝老師，營業(yè)外收入季度申報所得稅不用填吧
apple老師
2024 04/19 15:37
同學你好，季度申報，是這樣的
先填寫好 【季度財報】
提交后，隔一會時間，也可能當天，也可能次日，也可能一會
就再申報【季度所得稅表】
它就會自動抓取你的利潤表數(shù)據(jù)
【收入】
【成本 】
【利潤總額】
因此，營業(yè)外的，也全部要報
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