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請問怎么計提？

計提：應交稅費-應交增值稅-進項稅額? ? ?應交稅費-應交增值稅-未交增值稅? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? ? 補繳：

不用計提在管理費用上嗎？

增值稅不算管理費用，稅金及附加才算管理費用

如果沒計提在稅金及附加，那應交稅費有余額了？

付款分錄：借：應交稅費-未交增值稅? ? 貸：銀行存款? ?應交稅費不會有余額

請教下：計提的分錄怎么做？ 計提的我不知道怎么做

計提：應交稅費-應交增值稅-進項稅額? ? ?應交稅費-應交增值稅-未交增值稅? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??

如果是被查出來的罰款? ?就直接做：借：應交稅額-未交增值稅? ? 貸：銀行存款

未交增值稅都在借方的？ 我沒有進項稅誒

那就別計提了，反正發(fā)現(xiàn)時已經(jīng)補繳了? ?直接做借：應交稅額-未交增值稅? ? 貸：銀行存款

那應交稅費這個科目有余額了呀

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? ?應交稅費-應交增值稅-未交增值稅? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額? ? ?，不好意思，寫反了，我們銷售商品時：做個貸方銷項稅，購買商品時會做借方進項稅，所以應交稅費是平的? ? ? ? ? ? ? ??

這個是境外支付的服務費需要我們公司代扣代繳的增值稅 沒有進項稅誒

計提??借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? ?應交稅費-應交增值稅-未交增值稅? ? 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 補繳：借：應交稅額-未交增值稅? ? 貸：銀行存款? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?收貨時稅入：借：應交稅額-應交增值稅-進項稅額? ? ? ? ? ? ? ?銷售時稅入：貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額? ? ? 總的應交稅費是平的

哎 這個分錄到底是怎么樣的，你剛剛發(fā)我的，和這個又是2個版本

如果是代扣代繳的增值稅就得入借方：其他應收款，貸方：銀行存款，收到代扣代繳得稅費時沖銷其他應收款

他們不會打給我們的情況呢？計入哪個科目？

代扣代繳的稅，要么是別人會轉(zhuǎn)給你，要么是從別人的應付款里面扣除，所以您現(xiàn)在支付了這筆款，掛別人的賬或者沖紅你們之前收到的款就可以了

如果對方不會打給你們了，那就得做損失了，入營業(yè)外支出

如果對方不打給您，入營業(yè)外支出