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問題已解決
師，我可以把利潤表中預收賬款余額調到應收賬款嗎，還有那個其他應付款余額對沖到其他應收款嗎？就是與年初的資產負債率相差很大，調了想當于幾乎沒負債了，可以這樣嗎
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你好，預收賬款你是出現(xiàn)了負數(shù)嗎？
2024 04/15 14:06
84784999 
2024 04/15 14:07
沒出現(xiàn)負數(shù)，只是想把他調到應收
郭老師 
2024 04/15 14:10
你好，可以的，但是不能保證沒有問題。
84784999
2024 04/15 14:11
會有什么問題呢
郭老師
2024 04/15 14:12
你好，你的數(shù)據不準確，你資產負債表里面的余額不對。
84784999
2024 04/15 14:17
怎么不對呢，加起來余額不是一樣的嗎
郭老師
2024 04/15 14:19
假設預收賬款提前收了人家200萬，那你的資產負債表里面沒有這個金額他對嗎。
郭老師
2024 04/15 14:19
給稅務局看的時候，他沒有顯示這個預收賬款。
84784999
2024 04/15 14:21
老師意思是應收賬款在借方的就在應收，如果在貸方就要計入預收嗎，不想用預收只用應收賬款科目核算是不可以的嗎
郭老師
2024 04/15 14:22
可以的重分類就行。
84784999
2024 04/15 14:26
就打比方，年初資產負債表，應收賬款余額100萬。預收賬款30萬。我能讓預收賬款為0，應收計為70萬嗎？
郭老師
2024 04/15 14:27
可以的，做不了，根據準則不可以。
84784999
2024 04/15 14:31
老師能說的明白些嗎
郭老師
2024 04/15 14:32
你好，根據準則的要求做不到這種。
郭老師
2024 04/15 14:32
預收賬款和應收賬款不是一個企業(yè)的，對沖不了。
84784999
2024 04/15 14:40
老師我意思是把這個公司設到應收科目里呢。比如應收賬款里A公司借方100萬，B公司借方50萬，C公司原來在預收貸方30萬，我想把C公司也放到應收科目里，不設預收科目了，把C公司這30萬轉為應收，讓預收賬款余額為0，這是不允許的嗎？
郭老師
2024 04/15 14:45
你好，你可以不設置預收賬款，你賬上都做應收賬款就行。但是，你應收賬款貸貸方有余額，你需要設放到預收賬款里面去。資產負債表在預收賬款里面體現(xiàn)。
84784999
2024 04/15 14:59
好的老師，就是這樣調了后資產負債率幾乎沒有，因為負債幾乎為0了，和年初相差很大呢
郭老師
2024 04/15 15:03
你好，如果只要是實際的業(yè)務，你不管怎么調整，只要是調整正確的，他就沒有問題，沒有風險，你們也不怕查。如果是虛增的就有風險。
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