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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，會計(jì)把進(jìn)項(xiàng)記銷項(xiàng)上了，怎么調(diào)賬
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你好！
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) 借方負(fù)數(shù)
2024 04/13 21:45
84785033 
2024 04/13 22:23
這樣不對吧，當(dāng)時本來銷項(xiàng)就記多了，再這么轉(zhuǎn)銷項(xiàng)不是又增加了？
張曉慶老師 
2024 04/13 22:28
你好，請說下原分錄
84785033
2024 04/13 22:29
就是有100的進(jìn)項(xiàng)稅額，會計(jì)做錯了做到銷項(xiàng)稅額上了
張曉慶老師
2024 04/13 22:30
借：原材料100
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)13
貸：應(yīng)付113
這樣嗎
84785033
2024 04/13 22:33
是這樣的
張曉慶老師
2024 04/14 08:06
你好，調(diào)整分錄就是下面這樣。沖減了記錯的銷項(xiàng)（注意，這里記借方負(fù)數(shù)），重新計(jì)入進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)? ?（ 借方負(fù)數(shù)）
84785033
2024 04/14 08:29
老師你就是調(diào)不調(diào)對最后的余額都沒有影響是嗎
張曉慶老師
2024 04/14 08:31
你好，有影響啊，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)明細(xì)不對呀
84785033
2024 04/14 08:41
嗯嗯，我說的是對結(jié)轉(zhuǎn)后的余額沒影響
張曉慶老師
2024 04/14 08:42
你好，是的，對余額沒有影響
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