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小規(guī)模季度超過30萬,交了增值稅，那開出發(fā)票的銷項稅需要計算到企業(yè)所得稅嗎
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您好，這個的話，是需要的，要
04/13 14:41
84784978 
04/13 14:41
那我怎么寫分錄？我主營業(yè)務(wù)收入是按不含稅
小鎖老師 
04/13 14:42
你說收入做所得稅的分錄？
84784978
04/13 14:44
主營業(yè)務(wù)收入是按不含稅，銷項稅在利潤表中沒反映出來的，那我肯定要做分錄吧，不然利潤總額不會算上銷項稅稅額
小鎖老師
04/13 14:44
借所得稅費用貸，應(yīng)交稅費所得稅
84784978
04/13 14:45
怎么是所得稅
84784978
04/13 14:45
我是問增值稅
小鎖老師
04/13 14:45
你不是問計算到企業(yè)所得稅？不是問的這個嗎？還是你問
84784978
04/13 14:46
開票已超30萬，利潤表沒有反映出要交的增值稅，那等于我利潤總額是按不含稅價收入計算利潤總額的
小鎖老師
04/13 14:46
那你吧增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這個不是就可以了嗎？
84784978
04/13 14:49
那為啥沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅一并計算到利潤總額
84784978
04/13 14:49
開票超過30萬，要交的增值稅不計算到利潤總額嗎
小鎖老師
04/13 14:50
啥意思？營業(yè)外收入不是影響利潤總額嗎
84784978
04/13 14:51
是，我我是問開票超30萬的銷項稅，計算利潤總額要不要計算這個銷項稅額
小鎖老師
04/13 14:52
不需要，因為增值稅銷項稅，是價外稅，不能影響利潤
84784978
04/13 14:52
沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅計入到營業(yè)外收入，一并計算到利潤總額；那我開票超過30萬，不免的增值稅我要計算到利潤總額去嗎
小鎖老師
04/13 14:54
不需要，超過30萬，是增值稅不算利潤總額的
84784978
04/13 14:58
沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅計入到營業(yè)外收入，一并計算到利潤總額；那我開票超過30萬，不免的增值稅不計算到利潤總額？
84784978
04/13 14:58
是這樣理解嗎？
小鎖老師
04/13 15:17
對的，理解沒錯的這個
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