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問題已解決
您好，我公司主要是做庭院設(shè)計的小規(guī)模公司，收到A公司轉(zhuǎn)來50萬的設(shè)計費(fèi)，我們先給A公司開了27萬的設(shè)計費(fèi)發(fā)票。剩余的23萬設(shè)計我公司想轉(zhuǎn)給B公司去做設(shè)計。那我們是再給A公司開23萬的設(shè)計費(fèi)發(fā)票，然后轉(zhuǎn)給B公司做的話是讓B公司再給我們開23萬設(shè)計費(fèi)發(fā)票入賬嗎？我們只負(fù)責(zé)設(shè)計不包含其他業(yè)務(wù)。這種情況應(yīng)該怎么做賬呀？
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你好，同學(xué)
是的
你們收到的50萬，計入收入
轉(zhuǎn)出去的23年，對方給你們的發(fā)票，你們做賬成本中
2024 04/13 09:47
84785011 
2024 04/13 11:03
具體分錄怎么做呀，我們收到50萬設(shè)計費(fèi)，做了2筆分錄，一筆借:銀行存款50萬，貸:預(yù)收賬款50萬。然后已經(jīng)給他開了27萬發(fā)票借:預(yù)收賬款27萬，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。那剩下的23萬B公司給我們開的設(shè)計費(fèi)發(fā)票直接做費(fèi)用嗎？然后我們再給A公司開23萬設(shè)計費(fèi)發(fā)票？
冉老師 
2024 04/13 11:05
剩下的23萬B公司給我們開的設(shè)計費(fèi)發(fā)票直接做費(fèi)用嗎？
是的
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付賬款
然后我們再給A公司開23萬設(shè)計費(fèi)發(fā)票？
是的，開票確認(rèn)收入
84785011
2024 04/13 11:12
老師，B公司給我們開的23萬設(shè)計費(fèi)發(fā)票可以做管理費(fèi)用-設(shè)計費(fèi)里嗎？設(shè)計費(fèi)做主營業(yè)務(wù)成本里和做管理費(fèi)用里有啥不同？
冉老師
2024 04/13 11:12
記入成本
這樣跟你收入是匹配的
不然收入成本不匹配
84785011
2024 04/13 11:17
好的，謝謝老師
冉老師
2024 04/13 11:40
不客氣，同學(xué)，祝你生活愉快
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