00:10:00
問題已解決
老師好，資產(chǎn)負債表上的未分配利潤期初和期末的差額必須跟利潤表上的利潤總額相等嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
和利潤表的凈利潤是相等的。
04/12 14:24
84785021 
04/12 14:27
我現(xiàn)在有點差額，原因是剛調(diào)了一筆前期的長期股權投資，因為是同一控制下的企業(yè)合并，我當時做的借長投貸銀行存款，但實際上應該做借未分利潤貸銀行存款。因為資本公積盈余公積都沒余額就只能沖未分利潤。這樣有差額怎么辦呢
84785021
04/12 14:28
我剛做的調(diào)整分錄是借未分利潤貸長投
玲老師 
04/12 14:33
你好，咱把錯誤的紅沖，然后做上正確分錄，這樣處理。
84785021
04/12 14:34
我現(xiàn)在做的這個調(diào)整分錄就是等于把前面沖了然后做的正確的，但是結果就是未分利潤資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)跟利潤表凈利潤數(shù)據(jù)有這個差額
玲老師
04/12 14:40
具體差的是哪一個金額補充一下。
玲老師
04/12 14:40
咱分錄要是做正確了報表，那就是沒問題。
84785021
04/12 14:41
差的金額就是我剛調(diào)整的分錄，借未分利潤貸長投。
玲老師
04/12 14:44
分錄沒問題的? ?現(xiàn)在個別報表是平的嗎?
84785021
04/12 14:47
這個分錄就是合并方做的對吧，現(xiàn)在合并方個別報表的資產(chǎn)負債表上未分利潤跟利潤表上的凈利潤就有個這個差額
玲老師
04/12 14:49
您現(xiàn)在看一下個別報表對不對？
個別報表平不平。
根據(jù)您那個問題您更正的對。
閱讀 3457
描述你的問題，直接向老師提問
47
意見反饋
