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請問 這個是計入成本的嗎 沒有票

我們是分包方，有好幾個項目的那種 也是 借 工程施工 貸 銀行存款嘛

是的，就是那樣做的哈

沒有票也可以計入成本是波 工資計提這塊您了解嘛 是用實際支付的工資計提還是？

計提的工資是應發(fā)工資

計提是應發(fā)工資，是我銀行卡里支付出去的工資是波

是根據(jù)考勤計算出的工資，不扣除社保

嗯嗯 有人說要扣社保 說我 實際發(fā)放和計提和申報的工資都是一樣的 這樣對嘛

簡直在瞎說的哈。申報個稅工資是不扣除個稅和社保的

那我這邊就是申報的時候增加社保的應發(fā)工資 4月計提做3月實際發(fā)放的工資 可以嗎？

公司工資，社保，個稅全部分錄 1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4上交杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

那我做錯了 我社保是搞了公司和個人的計提，繳納的時候分了個人和公司支付

按我的思路做哈，多看幾遍思路清晰些

好的 這個工會經(jīng)費是不是按扣除社保后的金額做為計算依據(jù)呀

不是，是按第1筆分錄計提的工資金額計提

那在自然人扣繳端里申報呢 應該用哪個數(shù)呀 比如我要申報4月份的工資 用第一筆分錄的數(shù)申報嘛？ （這個申報如果少申報了會有什么影響嗎？）

少申報了，計提的工資就不能稅前扣除

這個是只有查的時候才會發(fā)現(xiàn)嗎 還是說匯算清繳的時候就會要調(diào)減呀

如果稅局查到會叫你們所有的工資都不能稅前扣除，所以要按計提計入成本費用的工資申報