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問(wèn)題已解決
老師好利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額是68800元.減所得稅費(fèi)用這個(gè)所得稅費(fèi)用填什么數(shù)謝謝
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您好
請(qǐng)問(wèn)單位是小微企業(yè)么 有沒(méi)有以前年度虧損需要彌補(bǔ)
04/05 19:21
84785046 
04/05 19:22
沒(méi)有老師
bamboo老師 
04/05 19:23
那如果是小微企業(yè)的話
企業(yè)所得稅費(fèi)用68800*0.05=3440
84785046
04/05 19:30
老師我資產(chǎn)負(fù)債表正好差所得稅費(fèi)用平，資產(chǎn)負(fù)債表年初余額加上凈利潤(rùn)是未分配利潤(rùn)吧，我怎么正好差所得稅費(fèi)用平賬呢
bamboo老師
04/05 19:39
所得稅費(fèi)用有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)
84785046
04/05 19:43
老師本年利潤(rùn)不是收入減去成本減管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用附加稅金后的余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)再減去所得稅利潤(rùn)是凈利潤(rùn)嗎，所得稅費(fèi)用根本年利潤(rùn)有關(guān)系嗎，能列舉一下公式嗎謝謝老師
bamboo老師
04/05 19:44
所得稅費(fèi)用也要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的啊
您看單位利潤(rùn)表 利潤(rùn)總額-所得稅費(fèi)用后 才是凈利潤(rùn)
84785046
04/05 19:49
老師利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額為68810.32.所得稅是3440.52凈利潤(rùn)是65369.80，資產(chǎn)負(fù)債表年初未分配利潤(rùn)余額是709557.96，老師你看看未分配利潤(rùn)余額是多少，還有所得稅費(fèi)用不是利潤(rùn)總額減去所得稅是凈利潤(rùn)嗎，所得稅費(fèi)用跟本年利潤(rùn)有關(guān)系嗎
bamboo老師
04/05 19:55
未分配利潤(rùn)期末余額應(yīng)該是709557.96+65369.8=774927.76
所得稅費(fèi)用是利潤(rùn)總額減去所得稅是凈利潤(rùn)?
所得稅費(fèi)用跟本年利潤(rùn)有關(guān)系啊?
所得稅費(fèi)用也是損益類科目 要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的啊 您應(yīng)該學(xué)到過(guò)的啊
84785046
04/05 20:01
是啊老師資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是774927.76左右兩邊正好差所得稅費(fèi)用的值咋回事呢
bamboo老師
04/05 20:27
您所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了嗎
您沒(méi)有回復(fù)啊 沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)肯定對(duì)不上啊
84785046
04/05 20:37
怎么結(jié)轉(zhuǎn)老師我的確沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，本年利潤(rùn)影響的是利潤(rùn)表跟資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)系嗎，老師您說(shuō)下怎么結(jié)轉(zhuǎn)，實(shí)在沒(méi)想明白不好意思哈
bamboo老師
04/05 20:40
借：本年利潤(rùn)
貸：所得稅費(fèi)用
您分錄寫了 然后審核記賬 肯定就不會(huì)有差額了
84785046
04/05 20:46
老師利潤(rùn)表余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)余額為0，未分配利潤(rùn)如果盈利計(jì)算出所得稅費(fèi)用就是凈利潤(rùn)，計(jì)提所得稅費(fèi)用應(yīng)該是借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅吧
bamboo老師
04/05 20:47
計(jì)提分錄這樣寫正確的哈、
利潤(rùn)表余額轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)余額為0? 利潤(rùn)表哪個(gè)余額好轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的啊
如果盈利 利潤(rùn)總額計(jì)算錯(cuò)所得稅費(fèi)用后 用利潤(rùn)總額減去所得稅費(fèi)用就是凈利潤(rùn)
您看下利潤(rùn)表的計(jì)算步驟
84785046
04/05 20:54
我就是不明白不是先結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)但未分配利潤(rùn)然后減去所得稅費(fèi)用就是凈利潤(rùn)嗎怎么借本年利潤(rùn)貸所得稅費(fèi)用呢
bamboo老師
04/05 20:56
利潤(rùn)總額減去所得稅費(fèi)用就是凈利潤(rùn)?
凈利潤(rùn)就是本年利潤(rùn)
這個(gè)思路很清晰的啊
84785046
04/05 20:58
凈利潤(rùn)不是未分配利潤(rùn)嗎
bamboo老師
04/05 20:59
本年利潤(rùn)等于凈利潤(rùn) 等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù)減去期初數(shù)?
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