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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳，研發(fā)費(fèi)用加技扣除填哪行？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，基礎(chǔ)信息表——新增研發(fā)支出輔助賬樣式的選擇
1.研發(fā)支出輔助賬的樣式的選擇，直接關(guān)系到A107012表的選擇。若選擇“2015版”、“2021版”和“自行設(shè)計(jì)”中的任一項(xiàng)，表單中A107012表必須勾選。
2.六大負(fù)面清單行業(yè)企業(yè)只能勾選“否”。
3.高新技術(shù)企業(yè)、軟件集成電路企業(yè)不能勾選“否”。
勾選2015版，需填寫人員人工費(fèi)用等六大項(xiàng)的明細(xì)，合計(jì)金額自行帶出，不可修改（灰色）。
勾選2021版或自行設(shè)計(jì)，只需填寫人員人工費(fèi)用等六大項(xiàng)的合計(jì)金額，明細(xì)信息無需填寫（灰色）。
2024 04/05 13:50
84785034 
2024 04/05 13:58
研發(fā)費(fèi)用加技扣除更具哪個(gè)表來填寫？在哪里找研發(fā)費(fèi)用
廖君老師 
2024 04/05 14:01
您好，研發(fā)費(fèi)用是我們賬上記錄的呀。
2015版好填
勾選2015版，需填寫人員人工費(fèi)用等六大項(xiàng)的明細(xì)，合計(jì)金額自行帶出，不可修改（灰色）。
勾選2021版或自行設(shè)計(jì)，只需填寫人員人工費(fèi)用等六大項(xiàng)的合計(jì)金額，明細(xì)信息無需填寫（灰色）
84785034
2024 04/05 14:03
做2023年匯算，是看23年的研發(fā)費(fèi)用對(duì)吧
84785034
2024 04/05 14:04
看科目余額表填可以嗎
廖君老師
2024 04/05 14:06
您好，可以的，圖中明細(xì)賬，科目余額更方便的，有科目名稱，對(duì)照填
84785034
2024 04/05 14:08
通訊費(fèi) 快遞費(fèi) 差旅費(fèi) 技術(shù)服務(wù)費(fèi)，社保 工資 怎么填，填在哪行
廖君老師
2024 04/05 14:11
您好，您看表中項(xiàng)目都有很清晰的文字，我們按內(nèi)容判斷填入就可以
84785034
2024 04/05 14:14
差旅費(fèi)填在哪里？沒看到
廖君老師
2024 04/05 14:21
您好，這個(gè)在8其他費(fèi)用里
84785034
2024 04/05 14:42
第50行這個(gè)怎么選？
廖君老師
2024 04/05 14:45
您好，23年了，按實(shí)際發(fā)生扣
方法1——按實(shí)際發(fā)生數(shù)計(jì)算。
方法2——按比例法計(jì)算。即按全年實(shí)際發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用乘以2022年10月1日后的經(jīng)營月份數(shù)占其2022年度實(shí)際經(jīng)營月份數(shù)的比例計(jì)算。
84785034
2024 04/05 14:48
沒明白，我要選哪個(gè)？
廖君老師
2024 04/05 14:51
您好，選??按實(shí)際發(fā)生數(shù)計(jì)算
84785034
2024 04/05 14:54
第一行怎么填?。勘４娌涣?/div>
廖君老師
2024 04/05 14:55
您好，我們有幾個(gè)項(xiàng)目就填幾呀，費(fèi)用不是按項(xiàng)目來歸集的么
84785034
2024 04/05 15:29
這個(gè)怎么辦
廖君老師
2024 04/05 15:29
您好，這只是一個(gè)提示，不用管的
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