免費(fèi)問(wèn)答

那借方的其他應(yīng)收賬款日后，到貸方?jīng)_減掉

您好，是的，借：銀行? 貸：其他應(yīng)收款---代扣代繳個(gè)人所得稅

老師你能出來(lái)他這個(gè)分錄，是什么想法寫(xiě)成這樣

您好，這個(gè)分錄不是您說(shuō)的那個(gè)意思，是正常的，這不是要回來(lái)個(gè)稅，是發(fā)工資時(shí)先扣了 一、計(jì)提工資時(shí) （社保計(jì)提：?jiǎn)挝坏挠?jì)提，個(gè)人的不計(jì)提。） 1、計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）-社保和公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（單位） 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

這個(gè)是前任會(huì)計(jì)的分錄，還是中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)，不知道寫(xiě)成這樣想表達(dá)啥，他的也對(duì)是嗎？

您好，他的分錄本來(lái)就是對(duì)的呀 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 就是這個(gè)分錄，他拆開(kāi)寫(xiě)了

那他寫(xiě)的借方其他應(yīng)收款-個(gè)稅貸應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅，借方的其他應(yīng)收款不是還掛著，是不是還要有個(gè)分錄把其他應(yīng)收款給結(jié)賬了

您好，是的，還有這個(gè)分錄 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)稅

謝謝老師，這個(gè)分錄摘要里寫(xiě)結(jié)賬個(gè)稅還是

我看系統(tǒng)里面前任會(huì)計(jì)做的，其他應(yīng)收款-個(gè)稅里面還有借方余額都是7月和一月的，都沒(méi)有結(jié)賬

您好，前任的分錄有點(diǎn)亂，這個(gè)不會(huì)有余額在，按正常的發(fā)工資來(lái)寫(xiě)分錄，掛的往來(lái)都會(huì)平的