免費(fèi)問答

對(duì)，社保不是有分單位的和員工的，那怎么做呢

借：管理費(fèi)用——工資 銷售費(fèi)用——工資 生產(chǎn)成本(制造費(fèi)用)——工資 研發(fā)支出——工資等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 其次按每月應(yīng)繳納的社保公積金中，單位應(yīng)承擔(dān)的部分計(jì)提社保及住房公積金，分錄如下： 借：管理費(fèi)用——社保公積金 銷售費(fèi)用——社保公積金 生產(chǎn)成本(制造費(fèi)用)——社保公積金 研發(fā)支出——社保公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保公積金 通常情況下，企業(yè)都是在下月發(fā)放上月的工資并繳納上月的社保及住房公積金，這里假設(shè)，社保繳納在工資發(fā)放之后，則發(fā)放工資時(shí)應(yīng)作如下分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款——社保公積金 應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款

工資發(fā)放完畢，繳納社保時(shí)的應(yīng)作如下分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬——社保公積金 其他應(yīng)付款——社保公積金 貸：銀行存款

老師說的是單位繳納社保的時(shí)候，我們做工資的時(shí)候不是有扣員工社保的那部分嗎，幫我分析一下

目前我們當(dāng)月的工資當(dāng)月發(fā)放，社保也是當(dāng)月繳納

意思是直接從工資里面扣了，是吧

是，扣了員工的社保

也一樣的，一樣這樣做

都沒看到你用其他應(yīng)收款——社保費(fèi)呢

其他應(yīng)收和其他應(yīng)付都可以的

你的意思是用了應(yīng)收就不要用其他應(yīng)付對(duì)嗎？

是的，選其中一個(gè)就可以了