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問題已解決
老師，請問下給員工租的宿舍目前還沒有發(fā)票，要如何入賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你可以進入管理費用，福利費。
04/01 16:17
84785022 
04/01 16:20
貸方科目呢？
84785022
04/01 16:22
付款時：借：其他應付-租金，貸：銀行存款；發(fā)票未到，借：管理費用-福利費，貸：？？
宋生老師 
04/01 16:24
你好實際上有支付了這筆款了嗎？
84785022
04/01 16:25
有支付了
宋生老師
04/01 16:25
你好支付了貸方計入銀行存款就可以了。
84785022
04/01 16:29
付款時我是這么處理了：借：其他應付-租金，貸：銀行存款；
宋生老師
04/01 16:31
你好，在所屬期要轉入費用
84785022
04/01 16:32
那轉費用時，借：管理費用-福利費，貸方用什么科目合適呢？
宋生老師
04/01 16:33
你好！貸方計入其他應付款
84785022
04/01 16:33
因為后期可能會有發(fā)票回來，回來時再把其他應付款沖掉
宋生老師
04/01 16:36
你好，可以的，可以這樣
84785022
04/01 16:39
發(fā)票沒有回來時，當期轉費用時，貸方用哪個科目合適呢？
宋生老師
04/01 16:41
你好，就是上面說的其他應付款。
84785022
04/01 16:43
那是其他應付款要單獨再設一個二級科目專門用來掛嗎？二級科目怎么設呢，用什么名稱合適呢？
宋生老師
04/01 16:44
你好！是該付給誰的，就以誰的名字做二級科目
84785022
04/01 16:52
可以這么做嗎？1、付款時：借：其他應付款，貸：銀行存款；2、當期轉費用時：借：管理費用-福利費，貸：長期待攤費用；3、發(fā)票回來時：借：長期待攤費用，貸：其他應付款
宋生老師
04/01 16:53
你好你這個沒有必要記長期待攤費用啊。
你如果一定要做，你付款的時候進入到預付賬款就可以了。
結轉費用的時候借管理費用貸，預付賬款。
84785022
04/01 16:56
那如果發(fā)票到了要怎么處理呢？
宋生老師
04/01 16:58
你好，這個不需要另外你直接貼到這個費用的這個憑證上就好了。
你如果想處理，你也可以把這個借管理費用，待預付賬款做紅字分錄沖減，然后按發(fā)票重新做。
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