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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好！收到上級(jí)部門發(fā)放給先進(jìn)員工的獎(jiǎng)金，分錄怎么做？需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，可以通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡，以后便于統(tǒng)計(jì)，分錄
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
銀行存款
03/22 12:45
84785012 
03/22 12:50
收到撥付的獎(jiǎng)金：借銀行存款? 貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的分錄是和老師的一樣
高輝老師 
03/22 12:52
你好，上級(jí)部門還需要給開發(fā)票不
84785012
03/22 12:52
不需要發(fā)票
高輝老師
03/22 12:53
你好，那是可以的，分錄是這樣的
84785012
03/22 12:55
老師，能否用其他應(yīng)付款這個(gè)科目核算呢？
高輝老師
03/22 12:59
這個(gè)款是需要?dú)w還的，還是總公司不再要了
高輝老師
03/22 13:00
如果需要?dú)w還，上面的分錄不變的
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
84785012
03/22 13:02
不需要?dú)w還，想問(wèn)是否可以不用應(yīng)付職工薪酬科目過(guò)渡，用其他應(yīng)付款科目過(guò)渡？
84785012
03/22 13:03
因?yàn)槲覀児緦?shí)際上并沒(méi)有支付這筆錢，只是代上級(jí)部門發(fā)放的
高輝老師
03/22 13:03
我覺(jué)得發(fā)給員工的還是應(yīng)當(dāng)交個(gè)稅，計(jì)入工資薪酬里
收到款，總公司不要發(fā)票，也不讓歸還，總公司按照工資申報(bào)么
84785012
03/22 13:09
上級(jí)部門要求我們代扣個(gè)稅
高輝老師
03/22 13:10
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
銀行存款
收到款
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
或者
借：銀行存款
管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
高輝老師
03/22 13:11
或者做到營(yíng)業(yè)外收入
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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