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問題已解決
老師，投資子公司，子公司虧損注銷，長期股權(quán)投資轉(zhuǎn)為投資收益-損失了，請問匯算清繳要填什么嗎，要填投資損益納稅調(diào)整表嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個真實的虧損，能稅前扣除的，不用調(diào)整的
匯算清繳要填的表格您稍等
03/22 09:52
廖君老師 
03/22 09:57
您好，被投資方注銷這個損失就是確定的，可以稅前扣除。A105030《投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表》第8列和第9列填一樣的損失金額就可以了。
84784979 
03/22 14:59
第8列和第9列都是灰色的，你有沒有說錯。到底是哪行哪列
廖君老師
03/22 15:03
您好，不好意思，少寫文字的，是填4列6列，5列7列金額，然后8和9是系統(tǒng)計算的，4是收入，6是賬面價值，4和5填一樣的，6和7填一樣的
84784979
03/22 15:07
到底是填附件表哪行哪列啊
84784979
03/22 15:09
投資收益－100萬怎么填
廖君老師
03/22 15:10
您好，圖中12和4567都要填的，1和2，4和5，6和7填的金額一樣
第1列“賬載金額”，填報納稅人持有投資項目，會計核算確認(rèn)的投資收益。
第4列“會計確認(rèn)的處置收入”，填報納稅人收回、轉(zhuǎn)讓或清算處置投資項目，會計核算確認(rèn)的扣除相關(guān)稅費后的處置收入金額。
第6列“處置投資的賬面價值”，填報納稅人收回、轉(zhuǎn)讓或清算處置的投資項目，會計核算的處置投資的賬面價值。
84784979
03/22 15:17
處置收入還要填嗎？不是都虧損了嗎？老師，你看下附件是不是這樣填的，有沒有填對
廖君老師
03/22 15:19
您好，不對，我們沒有收入，4和5就是0
84784979
03/22 15:21
老師，你在看下附件圖，變成－100萬對嗎
廖君老師
03/22 15:22
您好，是的，1和2也填負(fù)，我們是虧了
84784979
03/22 15:26
老師，你可以說清楚嗎
你能再確定好嗎
上圖是勾稽關(guān)系得出來的－100萬
不是我手輸?shù)?
你確定1和2填－100萬嗎？填了后面都沒有數(shù)據(jù)了
廖君老師
03/22 15:29
您好，是的，我們賬上是? 借：投資收益? ?貸：長投，我們 ”會計核算確認(rèn)的投資收益。“就是-100萬
第1列“賬載金額”，填報納稅人持有投資項目，會計核算確認(rèn)的投資收益。
84784979
03/22 15:54
是不是附件這樣填？查看附件
廖君老師
03/22 15:58
您好，辛苦了，我看到圖片了，對不起，我認(rèn)為還是改一下
，我們這個長投不存在了，1和2不填（這是持有期間），我們填4和5，6和7（處置的）
4和6填0，5和7填100萬
84784979
03/22 16:36
好的，謝謝
廖君老師
03/22 16:37
謝謝朋友的原諒，祝您每天開心！
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