00:10:00
問題已解決
請問一下兩年前賬務(wù)，應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，這邊我查了一下明細(xì)賬是之前所得及稅印花稅沒有計提直接支付的，我現(xiàn)在要怎么給余額結(jié)一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
沒計提你咋做的分錄
03/18 14:36
84784986 
03/18 14:38
之前別人做的，直接
借，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅
應(yīng)交稅費(fèi)~印花稅
貸銀行存款
樸老師 
03/18 14:39
不對
不計提印花稅的分錄是
借稅金及附加
貸銀行存款
84784986
03/18 14:40
我現(xiàn)在要怎么調(diào)整之前賬務(wù)？余額給清肯定，現(xiàn)在賬面上應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)
樸老師
03/18 14:47
同學(xué)你好
原分錄負(fù)數(shù)紅沖
然后重新做正確的
或者補(bǔ)計提
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅
84784986
03/18 14:54
所得稅呢？怎么做？
84784986
03/18 14:58
補(bǔ)計提不是影響當(dāng)期損益了嗎？
樸老師
03/18 15:02
借所得稅費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
84784986
03/18 15:38
都影響當(dāng)期損益了吧
樸老師
03/18 15:42
你可以做跨年的
是什么會計準(zhǔn)則
84784986
03/18 15:48
小企業(yè)會計
樸老師
03/18 15:50
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
閱讀 163
描述你的問題，直接向老師提問
299
意見反饋
