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我司（商貿公司）開出一張市場推廣的發(fā)票，如何做帳
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就是計入你們公司的主營業(yè)務收入
03/16 10:26
84784966 
03/16 10:27
小規(guī)模納稅人，分錄如何寫的
家權老師 
03/16 10:31
主營業(yè)務收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?
? ? ? ?應交稅費-應交增值稅?
84784966
03/16 10:44
好的，謝謝，小規(guī)模季度不超過30萬，是免交增值稅吧，到時相關分錄如何寫了
家權老師
03/16 10:46
如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費減免
假如交稅
計提附加
借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加
-地方教育附加
交稅
借：應交稅費-應交增值稅
? ? ? ? 應交稅費-城建稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加
-地方教育附加? ? ? ?
貸：銀行存款
84784966
03/16 11:36
好的，謝謝謝謝謝
家權老師
03/16 11:37
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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