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問題已解決
去年7月我交的社保交錯了，但已經入賬了，今年3月那筆錢退回來了，我要怎么做賬務處理呢？
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你好，做繳納的相反分錄就是了
借；銀行存款 貸；應付職工薪酬
2018 04/04 15:15
84784963 
2018 04/04 15:17
但是直接入到管理費用了，影響了去年的本年利潤
鄒老師 
2018 04/04 15:19
你好，把去年計提的分錄也一并調整就是了
借；應付職工薪酬 貸；以前年度損益調整
84784963
2018 04/04 15:23
好的，那這樣調整了之后，還要結轉到本年利潤吧
鄒老師
2018 04/04 15:24
你好，需要結轉到利潤分配——未分配利潤
84784963
2018 04/04 15:28
哦哦，那就是： 1、借：應付職工薪酬 貸：以前年度損益調整
2、借：以前年度損益調整 貸：利潤分配---未分配利潤 這樣對嗎？
鄒老師
2018 04/04 15:28
你好，是的，是這樣做賬務處理的
84784963
2018 04/04 15:30
嗯嗯，那是不是在今年報2017年所得稅年報時，把這部分做納稅調整就好了
鄒老師
2018 04/04 15:32
你好，需要按調整之后的數據做匯算清繳填寫申報的
84784963
2018 04/04 15:33
好的，謝謝老師
鄒老師
2018 04/04 15:33
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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