00:10:00
問題已解決
享受固定資產(chǎn)一次性扣除優(yōu)惠政策，折舊表三季度填了，四季度還需要填嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好 第四季度不需要哈 一般在年度所得稅匯算清繳時填寫
03/13 08:39
84784988 
03/13 08:42
我三季度是填了3個月的折舊金額，那四季度自動帶出數(shù)據(jù)了，我匯算清繳填本年累計6個月折舊嗎？
cassie 老師 
03/13 08:42
是的 四季度的時候調(diào)整6個月的折舊額
84784988
03/13 08:54
系統(tǒng)自動帶出了三個月，我沒填6個月，我現(xiàn)在填匯算清繳填了6個月，A表那個2023年的利潤表就不對了，怎么處理
cassie 老師
03/13 10:11
同學您好 您可以檢查下匯算清繳的資產(chǎn)折舊調(diào)整明細表是否填寫正確哈 我給您截個圖 您這邊參考下填寫就行?
84784988
03/13 10:15
哪個6是不是代表折舊2個月，我填的是第五行，沒填第二行，我折舊的是車，
cassie 老師
03/13 10:30
同學您好 這是大型機械設備的填報 是11月份采購的 那么從12月開始折舊 折舊6萬是12月的折舊額 您的是車 應該是填寫在第四行的哈 不是電子設備 也是按照這個邏輯 等第二年的時候 匯算清繳按照以下填報
84784988
03/13 10:58
好的，謝謝老師，你講得非常詳細
cassie 老師
03/13 11:00
您客氣了 能幫到你就好 方便的話還請好評哦 謝謝
84784988
03/13 11:03
還咨詢一下，去年公司就是享受了這個政策沒交企業(yè)所得稅，可是我三季度和四季度都計提了所得稅！今年我紅沖了，但是利潤表上所得稅費是負數(shù)可以嗎？還是今年用以前年度損益調(diào)整科目，更改去年報表！
cassie 老師
03/13 11:09
同學您好 借：所得稅費用（紅字） 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 這樣就可以 如果是正常的按照賬務處理計提所得稅的? 不需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整科目?
84784988
03/13 11:34
我是老師那樣做賬的，今年紅沖了，今年利潤表所得稅費那里是負數(shù)了！沒事嗎？
cassie 老師
03/13 11:47
一般情況下 小企業(yè)會計準則會這樣處理的更多 嚴謹來講 還是需要
在經(jīng)匯算清繳后，確實多提需沖回時，
借：應交稅金～應交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
替代
84784988
03/13 13:29
那更正2023報表嗎？
cassie 老師
03/13 13:37
不 影響的是當年 無需更正報表
閱讀 108
描述你的問題，直接向老師提問
168
意見反饋
