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實(shí)務(wù)
問題已解決
執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整，用哪個(gè)科目調(diào)整上年的錯(cuò)賬營業(yè)外收入5萬錯(cuò)賬，如何調(diào)整不影響今年的利潤表，調(diào)整分錄是怎樣的
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你好，利潤分配，未分配利潤。具體的是怎么錯(cuò)的？
2024 03/12 12:01
84784971 
2024 03/12 13:33
有筆折舊5萬少提，有筆錯(cuò)記營業(yè)外收入
郭老師 
2024 03/12 13:35
借利潤分配未分配利潤，貸累計(jì)折舊。
郭老師
2024 03/12 13:35
錯(cuò)的那個(gè)不做不了，沒法做。
郭老師
2024 03/12 13:35
所以我不知道你的借方是哪個(gè)科目。
84784971
2024 03/12 14:33
營業(yè)外收入10萬是我們后補(bǔ)上去的
郭老師
2024 03/12 14:34
你好，借銀行存款貸利潤分配，未分配利潤，借方不對(duì)的，自己修改一下吧，我不知道你這個(gè)具體業(yè)務(wù)給你做不出來。
84784971
2024 03/12 14:40
做了筆∶借∶利潤分配一未分配利潤5萬，貸∶累計(jì)折舊5萬，但是資產(chǎn)負(fù)債表的利潤分配-未分配利潤勾稽不過來和利潤表差5萬
郭老師
2024 03/12 14:40
是的，對(duì)的，只要做了就影響。
84784971
2024 03/12 14:42
意思是有筆營業(yè)外收入是放在去年12月份的，現(xiàn)在出1月份報(bào)表，做在今年一月份，但是又不想影響一月份的報(bào)表
郭老師
2024 03/12 14:43
我把這個(gè)營業(yè)外收入改成利潤分配，未分配利潤，它就不影響你一月份的利潤了。
84784971
2024 03/12 14:43
出來資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表凈利潤差5萬哦，不對(duì)等
郭老師
2024 03/12 14:44
銀行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表估計(jì)關(guān)系不一致可以忽略的，如果你寫不一致的話，你反結(jié)賬修改吧，做不了
84784971
2024 03/12 14:44
利潤分配-未分配利潤還需要轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目嗎？
郭老師
2024 03/12 14:45
你好，這個(gè)就是已經(jīng)最后的科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。
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