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您好，上面的材料有完整的么，只有部分過程與結(jié)論，這個(gè)不完整的呢

關(guān)于AC公司信息系統(tǒng)整合及SAP系統(tǒng)應(yīng)用情況的審計(jì)跟蹤報(bào)告 一、審計(jì)背景 在過去的審計(jì)周期中，我們針對(duì)AC公司多系統(tǒng)并行運(yùn)行導(dǎo)致的效率問題，提出了整合公司不同信息系統(tǒng)的建議，并特別強(qiáng)調(diào)了采用SAP系統(tǒng)的重要性。公司高層對(duì)此給予了高度重視，并迅速展開了相關(guān)整合工作。 二、審計(jì)措施與發(fā)現(xiàn) 權(quán)限管理情況：內(nèi)部審計(jì)人員通過與CIO的溝通，已確認(rèn)了那些擁有不恰當(dāng)權(quán)限的員工，并追蹤到了授權(quán)源頭。經(jīng)過系統(tǒng)整合和SAP系統(tǒng)的應(yīng)用，授權(quán)不當(dāng)?shù)男袨橐训玫搅烁拘缘募m正。 敏感交易識(shí)別：針對(duì)敏感交易的識(shí)別，我們提出了交易額閾值的設(shè)定方法。但在后續(xù)審計(jì)中，我們發(fā)現(xiàn)雖然敏感交易得到了關(guān)注，但對(duì)于交易性質(zhì)的判斷還存在一定的模糊性，這可能導(dǎo)致某些關(guān)鍵交易未被充分識(shí)別。 系統(tǒng)修改情況：關(guān)于企業(yè)信息系統(tǒng)自實(shí)施以來的修改記錄，我們已查明了修改人及修改原因。但在后續(xù)審計(jì)中，我們發(fā)現(xiàn)對(duì)于系統(tǒng)修改的控制和記錄仍需加強(qiáng)，以確保所有修改均經(jīng)過適當(dāng)審批并符合安全標(biāo)準(zhǔn)。 SAP系統(tǒng)應(yīng)用效果：SAP系統(tǒng)的實(shí)施確實(shí)提高了整個(gè)公司的工作效率，但我們也注意到，在部分業(yè)務(wù)操作中，員工對(duì)新系統(tǒng)的熟悉程度和使用效率仍有待提高。 三、審計(jì)建議 加強(qiáng)對(duì)敏感交易的識(shí)別與監(jiān)控，除了交易額度外，還應(yīng)考慮交易性質(zhì)、頻率等因素，確保所有關(guān)鍵交易均能得到充分關(guān)注。 加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)修改的控制，確保所有修改均經(jīng)過適當(dāng)審批，并記錄詳細(xì)的修改日志，以備后續(xù)審計(jì)和追蹤。 提供更多針對(duì)SAP系統(tǒng)的培訓(xùn)和支持，幫助員工更好地熟悉和掌握新系統(tǒng)，進(jìn)一步提高工作效率。 四、總結(jié) 雖然SAP系統(tǒng)的實(shí)施為公司帶來了顯著的工作效率提升，但在后續(xù)審計(jì)中仍發(fā)現(xiàn)了一些問題。我們建議管理層繼續(xù)加強(qiáng)信息系統(tǒng)整合后的管理和優(yōu)化工作，確保公司資產(chǎn)的安全和業(yè)務(wù)的順暢進(jìn)行。 內(nèi)部審計(jì)部門