00:10:00
問題已解決
老師，我2021年暫估了材料入庫做了成本，2022年5月31號匯算清繳前沒有回票，做了借應付賬款暫估，貸主營業(yè)務成本，到我2022年后收到這個票怎樣入賬呢？2022年材料就賬實不符了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那你匯算清繳的時候，2021年納稅調(diào)增了。
03/01 15:05
84785042 
03/01 15:08
是的，主營業(yè)務成本減少，本年利潤增加了，說沒有發(fā)票稅前不可以扣除，但我2022年后面收到發(fā)票又怎樣入賬呢，因為2021年時是入了借原材料，貸應付暫估的，現(xiàn)在又收到發(fā)票又要入庫不是賬實不符了。
郭老師 
03/01 15:11
借應付賬款貸原材料，借原材料貸利潤分配未分配利潤，
借原材料
貸應付借利潤分配未分配利潤貸原材料匯算清繳，納稅調(diào)減。
84785042
03/01 15:20
老師，前面是借原材料，貸應付暫估 匯算時做借應付暫估 貸主營業(yè)成本 這樣的，收到發(fā)票是怎樣做，不太明白
郭老師
03/01 15:21
你好，那也不對呀，你要充了成本，你沒有在做發(fā)票的。
84785042
03/01 16:28
匯算的時候就是已經(jīng)沖了成本了，借應付賬款暫估 貸主營業(yè)務成本不是沖了嗎
郭老師
03/01 16:29
然后你再做發(fā)票的呀。2022年你不是還有收到一個發(fā)票。
郭老師
03/01 16:29
然后2023年匯算清繳納稅調(diào)減。
郭老師
03/01 16:29
2023年做2022年匯算清繳的時候，納稅調(diào)減
84785042
03/01 16:50
收到發(fā)票分錄借未分配利潤 貸應付賬款暫估，這樣嗎？
郭老師
03/01 16:51
可以的，可以這么做的
閱讀 303
描述你的問題，直接向老師提問
347
意見反饋
