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問題已解決
老師好，我想問問給我們的采購匯款匯的賬掛著其他應(yīng)付款，但是采購回來的入賬，沒有沖減他的往來款，沖減了現(xiàn)金，我這個要是調(diào)賬的話要怎么做分錄
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借庫存現(xiàn)金貸，其他應(yīng)付款
2024 02/27 09:14
84784959 
2024 02/27 09:17
這樣現(xiàn)金余額更大了
郭老師 
2024 02/27 09:17
你好，你當(dāng)時是借原材料，貸庫存現(xiàn)金，這樣做的不是嗎？
84784959
2024 02/27 09:18
是的，真實的是這樣的
郭老師
2024 02/27 09:19
你好，那當(dāng)時他是不是做了一個借其他應(yīng)付款貸銀行
正確的應(yīng)該是借原材料貸其他應(yīng)付款充了這個。你們做的是借原材料，貸庫存現(xiàn)金
現(xiàn)在調(diào)整不就是借庫存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款？
84784959
2024 02/27 09:21
是的，老師我還想問一下如果想要降低資產(chǎn)負債率2%左右，要具體怎么做分錄呢
郭老師
2024 02/27 09:22
你好，降低你的資產(chǎn)負債率，資產(chǎn)負債別同時增加或者是同時減少，你可以借庫存銀行存款，貸實收資本，資本公積，這些都可以，或者是增加收入都行。
郭老師
2024 02/27 09:23
支付貨款，支付欠款的沒有用，你的資產(chǎn)和負債同時減少的
84784959
2024 02/27 09:26
那沒有實際發(fā)生的業(yè)務(wù)也可以這樣做分錄
郭老師
2024 02/27 09:27
不能
你這個投資款你看一下到賬了嗎？沒有到賬的話，需要股東打款到公司賬戶，備注投資款這個需要對有銀行回單的，不能隨便增加。
84784959
2024 02/27 09:40
那沒有實際的股東到款呀，那要怎么做分錄才更合理合法的
郭老師
2024 02/27 09:41
你好，你老板能投資進來吧，或者是你能增加收入嗎？就這兩種選擇
84784959
2024 02/27 09:58
另外的老師跟我說只是調(diào)賬可以不用真實發(fā)生的業(yè)務(wù)，只是為了應(yīng)對一些需要報表的事項
84784959
2024 02/27 09:59
你好！嗯，理解你的想法。
不過確實調(diào)了就跟實際不一致了。但是有時候又不得不調(diào)
84784959
2024 02/27 09:59
哦，那就是說只是調(diào)賬，往相關(guān)部門提交的財務(wù)報表還是要以實際發(fā)生的為準是吧，這個調(diào)賬過后的報表只是為了提供專門的用途是吧，我可以這樣理解嗎
郭老師
2024 02/27 10:00
你好，這個實收資本必須是有實際業(yè)務(wù)不能虛增，他要求你只調(diào)一下報表，他調(diào)整哪個科目
虛增嗎
是給銀行看的報表嗎？
84784959
2024 02/27 10:25
不是的，是高企需要的報表
郭老師
2024 02/27 10:25
那就不能隨便調(diào)整的。得和你稅務(wù)申報的數(shù)據(jù)一樣。
84784959
2024 02/27 10:32
那最好是別增加股東投資了，那資本公積呢，需要怎么做賬務(wù)處理
郭老師
2024 02/27 10:32
借銀行存款
貸資本公積。
84784959
2024 02/27 10:34
這不是還是有銀行存款科目，那不是還是沒有實際發(fā)生的業(yè)務(wù)嗎還是不行的呀
郭老師
2024 02/27 10:35
你好對的是的，不可以的。
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