免費問答

不是當月繳納的嗎？

可以當月計提當月繳納的

但是我一直都沒有做計提喔，這樣有沒有影響呀

同學你好 補計提 要計提的

我2年都沒有計提了，現(xiàn)在要補回去嗎？

對的 都要計提的哦

那么如何做會計分錄呢

你們是什么會計準則呢

小企業(yè)會計準則

借利潤分配為分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬

老師，可是我當時是直接入了這些科目的 借：管理費用 社保費 借：其他應(yīng)收款 社保費 貸：銀行存款

沒有通過應(yīng)付職工薪酬嗎

是的，那這樣需要怎么處理的

同學你好 那就不管了 今年開始的都要先計提

好的，就是當月交也是當月付款

也要做計提，，是吧

對的 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

必須要通過應(yīng)付職工薪酬

好的，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝