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問題已解決
老師，您好，融資租賃業(yè)務的直租，收到出租方開具發(fā)票：融資租賃：租金，13%稅率專票，這明細 對嗎？能抵扣嗎？有涉稅風險嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，他有租金還有利息嗎？租金和利息給你分開開吧
應該是分開
02/23 14:22
郭老師 
02/23 14:22
分開開的，你是生產(chǎn)辦公用的，可以抵扣。
84785011 
02/23 14:23
但是這個 明細能這么開嗎？老師，我們一直顯示有數(shù)電票模型不匹配的紅色預警啊
郭老師
02/23 14:26
可以
你們這個是自己使用的嗎？自己使用的這個不用匹配
84785011
02/23 14:29
明細不應該開具：融資租賃*有形動產(chǎn)的租賃服務 嗎？老師
我們融資租賃公司財務總監(jiān)答復：直租業(yè)務，開票是本金利息不分開的，一起開
郭老師
02/23 14:31
直租業(yè)務承租人分期支付的租金，雖說是包含了本金+利息，實際是可視為分期付款購買的款項，應該可以全部開在一張13%的專票上
但是他需要分開，因為他合同里面有規(guī)定的利息，你可以看一下。雖然稅率都是一樣的，但是應該也是分開來的。要不你怎么知道還了本金是多少，還了利息是多少？
可以這么開
84785011
02/23 14:33
老師，融資租賃的回租業(yè)務，本金開發(fā)票嗎？還是只開具利息發(fā)票啊？這個回租利息發(fā)票是不能抵扣的
郭老師
02/23 14:33
都開
都可以抵扣的
84785011
02/23 14:34
不是哦老師，我是說 融資租賃的回租業(yè)務，做回租的話，利息是普票，不能抵扣啊
郭老師
02/23 14:36
利息6%
不能抵扣增值稅，
可以抵扣所得稅。
84785011
02/23 14:39
我說的是抵扣增值稅老師。老師，這個融資租賃的回租業(yè)務，本金開具專票還是普票？
郭老師
02/23 14:42
本金和利息都可以開專票，
只不過是如果是利息，金融服務抵扣不了增值稅，只能抵扣所得稅，
本金專票的可以抵扣增值稅，抵扣所得稅。
84785011
02/23 14:47
謝謝老師
郭老師
02/23 14:48
不用客氣，工作愉快。
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