00:10:00
問題已解決
老師請問，以前年度未計提的遞延所得稅資產(chǎn)，現(xiàn)補提，分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借遞延所得稅資產(chǎn)，貸所得稅費用。
02/23 10:29
84784998 
02/23 10:58
請問當年計提應(yīng)交稅費所得稅時，要先把信用減值損失和資產(chǎn)減值損失的金額算入利潤總額嗎？然后再來用遞延所得稅，所得稅費用沖減嗎？
郭老師 
02/23 10:59
你好，那應(yīng)該是做相反的，借所得稅費用，貸遞延所得稅資產(chǎn)。
84784998
02/23 11:00
主要是對當年應(yīng)交稅費所得稅這塊金額不知怎么確定，計提多了，還是少了
郭老師
02/23 11:01
你好，你集體的少了，因為這個稅法上不允許抵扣不是。
84784998
02/23 11:01
交稅時是不認可這塊金額的
郭老師
02/23 11:01
對的，是的，預(yù)繳的時候可以抵扣，但是會算青椒，不允許。
84784998
02/23 11:02
對呀！那我計提所得稅時怎么算，
郭老師
02/23 11:02
你好，計提的壞賬乘以所得稅稅率。
84784998
02/23 11:04
希望計提應(yīng)交交所得稅準備，這科目最后沒有余額
郭老師
02/23 11:06
減去這個壞賬之后，你單位盈利多少？
閱讀 211
描述你的問題，直接向老師提問
1164
意見反饋
