00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，請(qǐng)問(wèn)公司購(gòu)買紅酒用于業(yè)務(wù)招待，對(duì)方開(kāi)的專票，我做賬的時(shí)候需要怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸銀行存款
送出去，借銷售費(fèi)用，
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
02/18 17:00
84785031 
02/18 17:03
這個(gè)進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎
郭老師 
02/18 17:03
那因?yàn)槟阋曂N售了。
郭老師
02/18 17:03
可以的，因?yàn)槟阋曂N售了。
84785031
02/18 17:03
我可以不可以直接做，借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)；貸銀行存款？
郭老師
02/18 17:03
這種有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槟銢](méi)有交稅。
84785031
02/18 17:05
送出去，借銷售費(fèi)用，
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 按老師這樣做的話，那我做銷項(xiàng)稅的時(shí)候是自己計(jì)算？還要開(kāi)票出去？
84785031
02/18 17:06
按老師的思路，那我就是相當(dāng)于買進(jìn)，賣出一樣？我直接做招待費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的話呢？
郭老師
02/18 17:07
自己計(jì)算的
不一樣的，一個(gè)是影響你的銷售額，因?yàn)槟氵@個(gè)系統(tǒng)銷售了之后，你所得稅那邊是需要視同銷售的。而且這個(gè)增值稅是根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。
84785031
02/18 17:09
我直接做招待費(fèi)，就不存在銷不銷售了哇？
郭老師
02/18 17:09
可是這種有風(fēng)險(xiǎn)不是吧？風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是稅款繳納的少了
閱讀 241
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
493
意見(jiàn)反饋
