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問題已解決
之前不懂都沒計提工資，就只做實際發(fā)放，每個月怎么計提工資？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
02/15 11:25
84784948 
02/15 11:27
計提的工資是還沒扣醫(yī)社保的是嗎？
小菲老師 
02/15 11:27
同學(xué)，你好
計提的應(yīng)發(fā)工資
84784948
02/15 11:28
就是扣除醫(yī)社保實際要發(fā)放的是嗎？
84784948
02/15 11:30
社保也是要每個月計提是嗎？
小菲老師
02/15 11:34
同學(xué)，你好
不是，是包括個人部分的社保醫(yī)保的
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