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年末應交稅費應交增值稅銷項稅額有余額需要做賬務處理嗎
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你好，這個科目有余額意思就是下個月如果進項沒那么多進來要交稅的意思，這個可以這個月不處理的，下個月交稅結轉(zhuǎn)
2024 02/04 13:00
84784999 
2024 02/04 13:02
不太懂，銷項和進項不是應該月末無余額的嗎，為什么在貸方有余額呢
王璐璐老師 
2024 02/04 13:05
你好，這個說是沒有余額是結轉(zhuǎn)了的意思，結轉(zhuǎn)到未交增值稅了，
王璐璐老師
2024 02/04 13:05
其實也可以交稅當月結轉(zhuǎn)的
84784999
2024 02/04 13:11
比如我23.12月份，銷項貸方掛了40萬，那我24.1月份算應納稅額的話，是要把12月的銷+1月份的銷再減去進項稅嗎
王璐璐老師
2024 02/04 13:13
你好，對的，就是這個意思的
84784999
2024 02/04 13:25
好的，謝謝！
84784999
2024 02/04 13:26
已交稅金和未交增值稅有區(qū)別嗎
王璐璐老師
2024 02/04 13:27
已交稅金和未交增值稅的區(qū)別在于，已交稅金是企業(yè)已經(jīng)繳納稅款的稅金，而未交增值稅則是指購買原材料或進行貨物的加工等生產(chǎn)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的應納稅增值所構成的稅收。
王璐璐老師
2024 02/04 13:28
加油，等你的好評哦
84784999
2024 02/04 13:32
繳納稅金的時候不是直接沖了未交增值稅的，貸銀行存款嗎，已交稅金是咋來的
王璐璐老師
2024 02/04 13:34
前者是當月上交上月或以前月份實現(xiàn)的增值稅(例如常見的申報期申報納稅上月實現(xiàn)的稅款和補繳以前月份欠稅);
而后者是當月繳納本月實現(xiàn)的增值稅(例如開具專用繳款書預繳稅款)。
84784999
2024 02/04 14:08
未交增值稅是繳納上月，已交稅金是繳納當月是嗎
王璐璐老師
2024 02/04 14:19
你好，實務中一般是這樣的哈
84784999
2024 02/04 15:13
其他應收款貸方余額在報表中如何體現(xiàn)呢
王璐璐老師
2024 02/04 15:18
你好，這個就是其他應付款的意思哈
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