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當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到去年多交的增值稅及附加稅退回怎么入賬老師？已經(jīng)退到公司賬戶(hù)上了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是修改報(bào)表退回的么
01/31 14:43
高輝老師 
01/31 14:43
還是因?yàn)殡A段性先不交以后再交退回的
84785016 
01/31 14:45
修改報(bào)表退回的，應(yīng)享受1%減免政策多交的
高輝老師
01/31 14:50
你好，增值稅分錄
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助
附加稅
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)稅金及附加-附加稅? 負(fù)數(shù)
你好，如果金額不大，直接按照這個(gè)做就可以
84785016
01/31 14:54
老師 一筆就行嗎？還需要做別的嗎？增值稅1071，附加稅幾十
高輝老師
01/31 14:56
附加稅最好沖回來(lái)吧，上個(gè)月因?yàn)橐灿杏?jì)提
84785016
01/31 15:00
有點(diǎn)迷糊老師，不是上個(gè)月的，是去年的，當(dāng)時(shí)沒(méi)有計(jì)提
高輝老師
01/31 15:10
你好，那上個(gè)月沒(méi)有計(jì)提，這個(gè)月補(bǔ)提下就行
這個(gè)月支付如果你做分錄應(yīng)交稅費(fèi)--附加稅 對(duì)應(yīng)科目? 96.39
附加稅分錄
借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 -城建稅37.49
? ? ? ?營(yíng)業(yè)稅金及附加-教育費(fèi)附加16.07
? ? ? ?營(yíng)業(yè)稅金及附加-地方教育附加10.71
? ? ? ? 銀行存款 128.51
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅對(duì)應(yīng)科目? ? ? ? ?192.78
金額是不對(duì)的，就是這個(gè)意思
84785016
01/31 15:32
老師不好意思哈，這個(gè)是去年第二季度多交的增值稅和附加稅，這個(gè)月退回了。當(dāng)時(shí)沒(méi)有計(jì)提，現(xiàn)在需要新鴻基計(jì)提嗎？
高輝老師
01/31 15:35
金額不大，補(bǔ)提下就可以啊
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