免費(fèi)問答

這個不用視同銷售繳納增值稅吧？老師 另外這個個稅可以公司代繳么？

你好！是的，公司代扣代繳。 正規(guī)的操作是需要視同銷售，交增值稅。

購物購物卡 借：其他應(yīng)收款-預(yù)付卡 貸：銀行存款 視同銷售： 借： 其他業(yè)務(wù)收入-贈送客戶預(yù)付卡 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：其他應(yīng)收款-預(yù)付卡 代扣個人所得稅： 借：營業(yè)外支出-代扣個人所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 繳納稅款： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 是不是會計分錄這樣來的？老師

購物購物卡 借：庫存商品-預(yù)付卡 貸：銀行存款 視同銷售： 借：銷售費(fèi)用-交際費(fèi)，貸 其他業(yè)務(wù)收入-贈送客戶預(yù)付卡 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：其他應(yīng)收款-預(yù)付卡 代扣個人所得稅： 借：營業(yè)外支出-代扣個人所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 繳納稅款： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

不好意思，還沒有打完就發(fā)了，等會再追加一次

借：庫存商品-預(yù)付卡 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：銀行存款 視同銷售： 借：銷售費(fèi)用-交際費(fèi)， 貸 其他業(yè)務(wù)收入-贈送客戶預(yù)付卡 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅 貸：其他業(yè)務(wù)成本， 貸：庫存商品-預(yù)付卡 代扣個人所得稅： 借：營業(yè)外支出-代扣個人所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 繳納稅款： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

收到 老師 關(guān)于這個個人所得稅一般情況下公司肯定不會有客戶的身份信息，那這個個人所得稅該怎么申報??？

你好！實(shí)操中確實(shí)極少申報。但是按稅法是需要拿到信息申報。

實(shí)操中該怎么處理呢？老師

你好！實(shí)操中確實(shí)極少申報了

好嘞? 謝謝老師

你好！不用客氣的了