00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 你好 我想咨詢一下 我司先收取了對方貨款 未開票未發(fā)貨 做了預(yù)收賬款處理 然后發(fā)貨時(shí)怎么做賬務(wù)處理（未開票）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
做無票收入
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
01/15 14:45
84784996 
01/15 14:46
上月做了預(yù)收賬款，未發(fā)貨未開票，借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款；次月發(fā)走一部分貨物應(yīng)該怎么做
小菲老師 
01/15 14:47
同學(xué)，你好
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84784996
01/15 14:48
發(fā)貨沒開票就直接沖預(yù)收嗎 那開票又怎么做
小菲老師
01/15 14:50
同學(xué)，你好
是的，確認(rèn)無票收入
之后開發(fā)票
借：預(yù)收賬款? ?負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)? ?負(fù)數(shù)
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
84784996
01/15 14:53
我以為發(fā)貨時(shí) 做借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 開票時(shí) 借預(yù)收賬款貸應(yīng)收賬款 這樣對嗎
小菲老師
01/15 14:53
同學(xué)，你好
這樣不對的
84784996
01/15 14:54
為什么呢
小菲老師
01/15 14:56
同學(xué)，你好
沒有這樣的分錄，開票肯定要有應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)是會傳到申報(bào)表的
84784996
01/15 14:56
好的 謝謝老師
小菲老師
01/15 14:57
不客氣，祝工作順利
閱讀 252
描述你的問題，直接向老師提問
990
意見反饋
