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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，我們是旅游公司，付給合作單位的保險(xiǎn)費(fèi)，對(duì)方開具了收款收據(jù)，沒有發(fā)票，該如何入賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，可以入賬，但是不能稅前扣除。
01/15 14:24
84784977 
01/15 14:35
借：應(yīng)付賬款**
貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用-保險(xiǎn)
貸：應(yīng)付賬款**
是這樣處理嗎？
玲老師 
01/15 14:37
旅行社這個(gè)管理費(fèi)用可以用成本科嗎？
玲老師
01/15 14:37
旅行社這個(gè)管理費(fèi)用可以用成本科目
84784977
01/15 14:57
我們這個(gè)管理費(fèi)用和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一般月底都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目
玲老師
01/15 14:58
是的，期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。
84784977
01/15 15:00
問(wèn)題是對(duì)方只有收據(jù)，不給開發(fā)票，能做成本嗎？做成費(fèi)用沒有發(fā)票可以嗎？按道理來(lái)說(shuō)應(yīng)該是我們的成本
玲老師
01/15 15:02
可以做賬沒發(fā)票匯算清繳納稅調(diào)整。
84784977
01/15 15:09
意思我不管是做成本還是做管理費(fèi)用，沒有發(fā)票，在年底匯算清繳時(shí)都要調(diào)增，是嗎？
玲老師
01/15 15:10
你好 是的是這樣對(duì)的?
84784977
01/15 15:45
好的，謝謝老師
玲老師
01/15 15:47
不客氣的，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。
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