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1.預(yù)算資金結(jié)存：這是指在一定時期內(nèi)，預(yù)算資金收入與預(yù)算資金支出的差額。計算公式為： 預(yù)算資金結(jié)存 = 預(yù)算資金收入 - 預(yù)算資金支出 2.?銀行存款：這是指企業(yè)存放在銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金。其計算公式為： 銀行存款 = 現(xiàn)金 + 應(yīng)收款 - 預(yù)付款 3.?現(xiàn)金：這是指企業(yè)的庫存現(xiàn)金。其計算公式為： 現(xiàn)金 = 銀行存款 - 應(yīng)收款 + 預(yù)付款 - 應(yīng)付款 4.?應(yīng)收款：這是指企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等業(yè)務(wù)而應(yīng)向客戶收取的款項。其計算公式為： 應(yīng)收款 = 銀行存款 + 現(xiàn)金 - 預(yù)付款 - 應(yīng)付款 5.?預(yù)付款：這是指企業(yè)預(yù)先支付給供應(yīng)商或服務(wù)商的款項。其計算公式為： 預(yù)付款 = 銀行存款 + 現(xiàn)金 - 應(yīng)收款 - 應(yīng)付款 6.?應(yīng)付款：這是指企業(yè)因購買商品、接受勞務(wù)等業(yè)務(wù)而應(yīng)支付給供應(yīng)商或服務(wù)商的款項。其計算公式為： 應(yīng)付款 = 銀行存款 + 現(xiàn)金 + 預(yù)付款 - 應(yīng)收款