免費(fèi)問(wèn)答

重分類后預(yù)收賬款金額就有300萬(wàn)了

這樣會(huì)不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)啊

本來(lái)應(yīng)付有300萬(wàn)? ?預(yù)收有370萬(wàn)

同學(xué)您好，一般情形下，無(wú)論會(huì)計(jì)還是稅法規(guī)定，貨物已經(jīng)發(fā)出，或者勞務(wù)、服務(wù)已經(jīng)提供，或者無(wú)形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)已經(jīng)過(guò)戶，預(yù)收賬款即應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)收入，計(jì)提相應(yīng)稅費(fèi)。如果經(jīng)營(yíng)主體于此時(shí)應(yīng)轉(zhuǎn)而未轉(zhuǎn)收入，且未依照稅法規(guī)定計(jì)提相應(yīng)稅費(fèi)，則存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)了。

如果這個(gè)一月份及時(shí)把發(fā)票開出來(lái)，可以挽救嗎？

只要你的預(yù)收是真實(shí)的，就不用著急開呀，你是少結(jié)轉(zhuǎn)收入了嗎

不是少結(jié)轉(zhuǎn)收入，是工程款收到了，甲方?jīng)]讓我們提供發(fā)票。錢轉(zhuǎn)給我們了

那就沒有問(wèn)題，收入確認(rèn)沒問(wèn)題就可以