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問題已解決
郭老師老師，2022年銷項貸方余額、2023年未結轉的銷項、，還有2022年進項借方余額、2022年貸方轉出未交增值稅.本期我怎么處理。感謝
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借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
2024 01/13 21:57
郭老師 
2024 01/13 21:58
把進項
銷項余額分別結轉到轉出未交增值稅里面
84784979 
2024 01/13 22:15
2023年3月前有留抵，1月2月的銷項12月怎么結轉
郭老師
2024 01/13 22:18
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
也是這個
轉出未交增值稅借方余額
84784979
2024 01/13 22:29
郭老師看我做的
84784979
2024 01/13 22:46
老師，我這個對嗎，寫的不太清楚，辛苦啦
郭老師
2024 01/14 00:18
對的，是的，然后你看一下你這個未交增值稅，貸方是不是需要你這個月繳納的。
84784979
2024 01/14 09:20
辛苦了老師，這么晚了還指導我。這月不需要，有加計抵減余額
84784979
2024 01/14 09:22
老師還有個問題，就是待認證的進項稅就放在負債表應交稅費內，可以嗎
郭老師
2024 01/14 09:24
你看下你的未交增值稅有余額
借方余額的放到其他流動資產
84784979
2024 01/14 09:27
未交增值稅沒有余額了，都加計抵減了，只有待認證余額了
84784979
2024 01/14 09:28
就是沒有留抵了，報表應交稅費有負數(shù)呢
郭老師
2024 01/14 09:29
負數(shù)放到其他流動資產里面去，沒有余額的未交增值稅就是正確的
84784979
2024 01/14 10:22
感謝郭老師，還有酒店業(yè)，預收賬款掛帳500萬，2021年酒店裝修利潤虧損很多，今年的利潤都彌補了以前年度，我怎么處理預收？小微企業(yè)認定時利潤超過300.彌補了以前年度，還可以是小微企業(yè)嗎
郭老師
2024 01/14 10:23
你好，你這個預收賬款對方消費了沒有？
郭老師
2024 01/14 10:23
消費了你就做收入，如果沒有消費的不用。
彌補虧損之后在300萬以內的屬于小型微利
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