00:10:00
問題已解決
小規(guī)模企業(yè)年末需要計提盈余公積嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，如果有凈利潤，是需要提取?盈余公積的
2024 01/13 15:16
84784962 
2024 01/13 15:17
分錄怎么做，按10%計提嗎
鄒老師 
2024 01/13 15:19
你好，法定盈余公積，是按凈利潤的10%提取。分錄是
借：利潤分配—提取的法定盈余公積
貸：盈余公積—法定盈余公積
84784962
2024 01/13 15:50
小規(guī)模企業(yè)年末需要計提所得稅嗎
鄒老師
2024 01/13 15:51
你好，如果是公司類型，有利潤就需要計提的?
84784962
2024 01/13 15:57
那要是計提的金額和次年交的不一致，怎么改呢
鄒老師
2024 01/13 16:02
你好，是計提錯誤了，還是匯算清繳導致補交的稅款？?
84784962
2024 01/13 16:05
今年的招待費明年匯算清繳要調(diào)增，今年按收入計提了所得稅，還是今年計提的時候就要把調(diào)增項都計提了，明天會有差異
鄒老師
2024 01/13 16:06
你好，今年計提，只需要根據(jù)利潤總額本年累計就好了
招待費明年匯算清繳要調(diào)增，匯算清繳的時候在做相應的交稅分錄就是了?
84784962
2024 01/13 16:47
這個19818.87是按利潤計提的所得稅，申報后有減免稅額，這個做賬的話喲啊怎么做
鄒老師
2024 01/13 16:48
你好，申報后有減免稅額，把多計提的沖銷就是了?
84784962
2024 01/13 16:49
沖銷的做到23年嗎，分錄要怎么做，做完之后資產(chǎn)負債表，利潤表是不是要重新做
鄒老師
2024 01/13 16:59
你好，如果你23年還沒有結(jié)賬，是的
借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：所得稅費用
是的，需要重新做報表?
84784962
2024 01/13 17:00
已經(jīng)結(jié)賬了，是要反結(jié)賬，再重新結(jié)賬嗎
鄒老師
2024 01/13 20:20
你好，已經(jīng)結(jié)賬了就需要先反結(jié)帳，然后做上面的調(diào)整分錄，再做結(jié)賬處理。
閱讀 132
描述你的問題，直接向老師提問
1657
意見反饋
