免費(fèi)問答

開出去的，

收到的還用我交稅嗎？

你們小規(guī)模，填在第十行，小微企業(yè)免稅銷售額

老師開出的是增值稅專用發(fā)票，不用交稅嗎

你沒有開出去3個(gè)點(diǎn)專票，開的是1個(gè)點(diǎn)對嗎

對的老師，我填申報(bào)表時(shí)系統(tǒng)過不去

那你需要填兩個(gè)，1.小規(guī)模納稅人代開1%征收率的增值稅專用發(fā)票，在電子稅務(wù)局申報(bào)時(shí)，首先將減按1%征收率征收增值稅的銷售額填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》主表的第1欄和第2欄中。 2.填寫完主表后，對應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計(jì)算，填寫在《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》相關(guān)欄目。選擇減稅性質(zhì)代碼和名稱，減征額填寫到“本期發(fā)生額”、“本期應(yīng)抵減稅額”、“本期實(shí)際抵減稅額”。同時(shí)將減征額填寫在主表的第18欄“本期應(yīng)納稅額減征額”中。