00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 請問支付了貨款 一直沒有收到發(fā)票怎么處理呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借庫存商品貸銀行存款
貨物到了
01/12 12:17
84785023 
01/12 12:17
一直沒有收到發(fā)票 就讓他一直掛著嗎
郭老師 
01/12 12:18
你好，沒有發(fā)票，你做庫存商品就可以的，就是不允許抵扣所得稅。
84785023
01/12 12:21
但是這個(gè)單位的應(yīng)付款一直在借方呀，
郭老師
01/12 12:23
庫存商品貸應(yīng)付賬款做這個(gè)。
郭老師
01/12 12:23
借庫存商品，貸應(yīng)付賬款。
84785023
01/12 12:24
那我這所得稅還需要調(diào)整嗎
郭老師
01/12 12:26
結(jié)轉(zhuǎn)的成本需要調(diào)整的
84785023
01/13 10:51
老師 當(dāng)時(shí)付款直接做了 應(yīng)付賬款 貸銀行存款 現(xiàn)在收到發(fā)票 直接做 庫存商品 貸應(yīng)付賬款 這樣 應(yīng)該賬款科目就平了 現(xiàn)在才入成本就不涉及調(diào)整所得稅了吧
郭老師
01/13 10:56
你好，你現(xiàn)在做成本多哪個(gè)科目？主營業(yè)務(wù)成本影響今年到明年匯算清繳調(diào)增
84785023
01/13 10:59
意思是這個(gè)發(fā)票不能做成本了嗎？
郭老師
01/13 11:01
賬上可以做可以做，可以做可以做，然后稅法上納稅調(diào)增，不允許抵扣所得稅。
84785023
01/13 11:02
稅法就是跨年的發(fā)票都不能入賬 不允許抵扣所得稅？
郭老師
01/13 11:04
匯算清繳發(fā)票到了可以抵扣，如果沒有到的話，不允許抵扣，五年以內(nèi)的都可以抵扣
84785023
01/13 11:05
五年以內(nèi)的都可以抵扣，是抵扣增值稅還是所得稅？
郭老師
01/13 11:06
增值稅抵扣沒有時(shí)間限制，說的是抵扣所得稅。
84785023
01/13 11:10
就是說當(dāng)年入賬的成本 在所得稅匯算清繳前拿回來允許抵扣，沒有拿回就不允許抵扣。但是這發(fā)票在五年內(nèi)都是有效的，只要在匯算清繳前拿回并入賬都允許抵扣。對嗎
郭老師
01/13 11:11
是的，對的，是這么做的。
84785023
01/13 11:15
謝謝老師
郭老師
01/13 11:15
不用客氣
周末愉快
閱讀 171
描述你的問題，直接向老師提問
624
意見反饋
