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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我是選擇的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，5月匯算清繳時 借：所得稅 100 貸 ：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 100，借 ：本年利潤 100 貸 ：所得稅100 ，借：應(yīng)交稅費(fèi)100 貸：銀行存款100了?，F(xiàn)在第四季度凈利潤正好差了匯算清繳所得稅這100的金額，那12月底的賬我怎么調(diào)過來。借：利潤分配-未分配利潤 100 借：所得稅-100嗎？
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你好，有這個差額其實(shí)也正常的，不用調(diào)整
2024 01/12 05:15
84785019 
2024 01/12 05:39
不調(diào)整的話，本年資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系就不成立了
東老師 
2024 01/12 05:42
那您也可以調(diào)整一下，其實(shí)勾稽關(guān)系不對也不算啥啥錯誤
84785019
2024 01/12 05:45
如果我調(diào)整在12月份，借：所得稅-100 借：利潤分配-未分配利潤 ，借：本年利潤 貸：所得稅 對嗎
84785019
2024 01/12 05:47
我們老板是女的，如果勾稽關(guān)系不成立就天大的事了
東老師
2024 01/12 05:47
對，你要做賬的話就在12月份做調(diào)整的
84785019
2024 01/12 05:56
我的分錄對嗎
東老師
2024 01/12 05:57
對，你的會計(jì)分錄是沒有問題的
84785019
2024 01/12 06:02
謝謝老師
東老師
2024 01/12 06:04
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝多謝
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