00:10:00
問題已解決
老師家上季度虧損，這個季度盈利了，但是總體來講還是盈利的，老師那我家本季度交的企業(yè)所得稅，跟利潤表本期數(shù)，所得稅費用應該相等么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你需要看一下累計的利潤總額乘以所得稅稅率，和之前預繳的哪個金額高，要是預繳的多本季度就不用再計提企業(yè)所得稅了
01/10 18:39
84784948 
01/10 18:43
老師預繳的不夠，需要再交500老師，我就想知道這個500是不是必須得跟利潤表本期數(shù)利潤總額乘以0.05相等，老師你明白我說的么，我這的是不相等我還不知道哪里出問題了？
東老師 
01/10 18:47
明白，這個本期所得稅的數(shù)，就1-12月利潤總額*5%-1到3季度預繳的企業(yè)所得稅的差額來計提的。
84784948
01/10 18:50
老師我就是像你這么算的，但是他跟利潤表里，不有個本年累計數(shù)本期累計數(shù)么，他跟那個本期累計的利潤總額乘以0.05不相等老師，
東老師
01/10 18:52
不相等，是不是你補提過以前的所得稅呀？
東老師
01/10 18:52
補提了以前年度的企業(yè)所得稅
84784948
01/10 18:57
老師我家是1季度交所得稅2季度虧損3季度交稅，4季度也交稅，就是4季度交的這個稅，跟本期數(shù)利潤總額乘以0.05不相等，老師我沒補提以前年度所得稅
東老師
01/10 18:59
那就是你計提所得稅的時候和你那個實際繳納的有差額
東老師
01/10 18:59
要么就是你之前不符合小微企業(yè)不是5%的稅率
84784948
01/10 19:02
計提跟實際的是相等得，都是按0.05交的老師
東老師
01/10 19:05
那你就需要一個季度一個去的去尋找了，看看差額是從什么地方開始的
閱讀 260
描述你的問題，直接向老師提問
790
意見反饋
