免費(fèi)問答

就是您個月都要結(jié)轉(zhuǎn)損益到本年利潤，然后12個月就結(jié)轉(zhuǎn)了12個月的損益入本年利潤，那么年末就有一個本年利潤的余額， 到了年末就把本年利潤那個余額利潤分配中。

如果你12個月沒有把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配，那個數(shù)字就是12個月的累計數(shù)， 如果你從建賬開始都沒有把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，那個數(shù)據(jù)就是從建賬開始所有的結(jié)轉(zhuǎn)損益的后的一個余額數(shù)字

老師看下這個最終結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤借本年利潤貸利潤分配未分配利潤215456.85對嗎

看下每個月這樣結(jié)轉(zhuǎn)損益的，然后看下本年利潤借貸方數(shù)據(jù)余額對嗎

老師看下

老師看下

老師看下這個計提所得稅跟結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤哪個先做后做憑證沒問題吧

是的 每個月都有結(jié)轉(zhuǎn)損益入本年利潤 然后年末把所有的本年利潤合計起來的數(shù)據(jù) 入 利潤分配

您那個數(shù)據(jù) 就是所有的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益 進(jìn)了本年利潤后 但是沒有入利潤分配的合計數(shù)

老師看下這些是每個月結(jié)轉(zhuǎn)損益第二張憑證剛剛發(fā)的第一張，看下這些結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月?lián)p益沒問題吧數(shù)據(jù)

老師看下

老師看下

老師看下，這些沒問題吧然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤那個分錄借本年利潤貸利潤分配未分配利潤215456.85，本年利潤這些借貸方余額沒問題吧

所以我這個215456.85是具體怎么算可以說下嗎根據(jù)賬

是11月份累計貸方219473.41減去12月份結(jié)轉(zhuǎn)損益包含結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用147.84＝215456.85，所以要借本年利潤貸利潤分配未分配利潤215456.85嗎

所得稅費(fèi)用也是損益影響本年利潤數(shù)據(jù)嗎

也就是沒有計提所得稅費(fèi)用當(dāng)期損益是虧損3868.72嗎

借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤 我是一年一次 ，不用您那樣 每月做的

是11月份累計貸方219473.41減去12月份結(jié)轉(zhuǎn)損益包含結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用147.84＝215456.85，所以要借本年利潤貸利潤分配未分配利潤215456.85嗎 答：是的

就是您這個意思 一月月的累加出來

您可以把每個月的本年利潤都加一下 最后就是您賬上的本年利潤的余額

也就是-1010+5208.53-866.58+112567.45+42348.96+43899.72-15283.45-4405.88+30189.04-4392.64+11218.26-4016.56＝215456.85貸方合計數(shù)，所以要做分錄借本年利潤貸利潤分配未分配215456.85對嗎，老師看下上面都沒問題吧做賬結(jié)轉(zhuǎn)的12月份沒有其他分錄要做了吧，這個報稅跟前后報表數(shù)據(jù)銜接嗎

老師看下資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)跟利潤表勾稽關(guān)系對嗎數(shù)據(jù)平衡吧，未分配利潤234221.83-18764.98＝215456.85也就是凈利潤利潤表也就是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤未分配利潤數(shù)據(jù)嗎

老師看下這個余額表沒問題吧根據(jù)上面的借貸方余額方向

所以我現(xiàn)在有累計未分配利潤234221.83對嗎

我10月份員工2人，11人來了一個人扣社保，所以第四季度人數(shù)季初2人季末3人，這個資產(chǎn)總額填寫190.23萬嗎，季度報表報送上面12月份的利潤表資產(chǎn)負(fù)債表就可以嗎

所以我現(xiàn)在有累計未分配利潤234221.83對嗎 答：對的

季度報表報送上面12月份的利潤表資產(chǎn)負(fù)債表就可以嗎 答：稅務(wù)報表報的是本年的累計數(shù)

你要是問的社保，我因為也沒有報送過社保的報表 但是應(yīng)該是您那樣理解的

原來1月份1人4月份來了1人變成2人，11月份又來了一個人變成3人，個稅申報203年1-4月份所屬期是1人，5月份所屬期實際發(fā)放4月份工資扣4月份社保2人，6月-11月份所屬期都是2人，12月份所屬期實際發(fā)放11月份工資扣11月份社保是3人，企稅的人數(shù)就是上面填寫的季度平均值2人對嗎，然后殘保金人數(shù)是-12月份人數(shù)加起來÷12嗎也就是1-3月份1人每月，4-10月份2人每月，11-12月份3人每月，平均數(shù)的（1+1+1+2*7+3*2）/12等于1.91＝2人嗎，沒有其他地方要用到人數(shù)了吧老師幫我看下上面說的對嗎

老師看下報稅沒錯吧然后填寫報表是12月份上面發(fā)的資產(chǎn)負(fù)債表利潤表嗎

您這是填報的哪個報表 是稅務(wù)系統(tǒng)的，還是你的社保局的報表？

都是下個月發(fā)放上個月工資，這個殘保金工資是按應(yīng)付職工薪酬貸方合計數(shù)嗎也就是計提工資

老師我問的個稅人數(shù)跟企稅人數(shù)還有殘保金人數(shù)這些，企稅扣除是按賬上計提1-12月份所屬期工資嗎

老師幫我看下上面說的沒有問題吧

殘保金是30個人才交 我看您怎么算不超過 30

平均數(shù)的（1+1+1+2*7+3*2）/12等于1.91＝2人嗎， 答：這么算可以