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老師，本月計提的企業(yè)所得稅能在所得稅前扣除嗎
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您好，對的，這個是可以的
2024 01/09 21:46
84785031 
2024 01/09 21:54
那做季度預繳的時候往哪填
小鎖老師 
2024 01/09 21:55
你說申報表啊還是什么什么？
84785031
2024 01/09 21:56
季度預繳申報表填的是利潤總額，往哪填？如果可以扣除的話那不是以凈利潤作為所得稅額的計算依據(jù)了嗎
小鎖老師
2024 01/09 21:58
是按照先填寫營業(yè)收入，營業(yè)成本，得到利潤總額，然后再看所得稅的
84785031
2024 01/09 22:00
利潤總額是包括計提的所得稅費用的，您說所得稅費用可以稅前扣除的話，那這個計提的所得稅費用填在哪一行做扣減呢
小鎖老師
2024 01/09 22:06
可能我沒表達清楚的，我的意思是，最后凈利潤是可以扣除所得稅的，不是說在利潤總額之前扣除，這個意思
84785031
2024 01/09 22:12
老師，我還是沒懂，比如要申報2季度的企業(yè)所得稅，6月31號以利潤總額計算的出2季度的所得稅，并做分錄計提了2季度的所得稅費用，這個計算出來的所得稅費用到底可不可以企業(yè)所得稅前扣除呢
小鎖老師
2024 01/09 22:13
這個不可以這個所得稅費用，不能抵扣所得稅
84785031
2024 01/09 22:14
好嘞明白
小鎖老師
2024 01/09 22:15
嗯嗯早點休息這個的
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