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老師，我公司是獨資企業(yè)，兩個合伙人，各占股50%產(chǎn)生經(jīng)營所得稅這個分錄要怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，獨資企業(yè)就一個股東，你們是合伙企業(yè)還是獨資？
01/09 09:55
84784960 
01/09 09:56
合伙的獨資企業(yè)的，老師，是交經(jīng)營所得稅
郭老師 
01/09 09:57
借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費生產(chǎn)經(jīng)營
借應(yīng)交稅費生產(chǎn)經(jīng)營，
貸銀行
84784960
01/09 09:59
兩個合伙人怎么做，我有點弄不明白了
郭老師
01/09 10:00
你好，這是個人支付的，還是你公戶支付，他兩個合在一塊做就行。
郭老師
01/09 10:00
兩個交納的金額是一樣嗎？
84784960
01/09 10:01
是的，這個是個人所得稅嗎？是應(yīng)該走公戶還是個人戶？
郭老師
01/09 10:01
個人，我們這邊是從個人扣款。
84784960
01/09 10:02
所以說這個分錄要怎么做
郭老師
01/09 10:03
借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費生產(chǎn)經(jīng)營
借應(yīng)交稅費生產(chǎn)經(jīng)營，
貸其他應(yīng)付款
或者銀行存款
84784960
01/09 10:05
這個所得稅費用可以作為費用嗎？不是說個人交嗎？
郭老師
01/09 10:05
你好，可以呀，它影響你的凈利潤，它又不影響你的所得稅。
84784960
01/09 10:06
應(yīng)交稅費里面沒有生產(chǎn)經(jīng)營這一項呀
郭老師
01/09 10:06
二級科目你自己增加不了嗎？
84784960
01/09 10:07
哦，自己增加的??？可以的，我可以加的，
84784960
01/09 10:09
借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費-生產(chǎn)經(jīng)營，借：應(yīng)交稅費-生產(chǎn)經(jīng)營，貸：其他應(yīng)付款-A,其他應(yīng)付款-B,
郭老師
01/09 10:09
對呀對呀，自己增加就行。
84784960
01/09 10:10
分錄是這樣嗎？
84784960
01/09 10:10
分錄是這樣嗎？
郭老師
01/09 10:11
是的，分錄是這么做的，同學(xué)和企業(yè)所得稅的是一樣的，是這么做的，對的，正確的。
84784960
01/09 10:12
那我付的時候，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，這個算是公戶付了呀
郭老師
01/09 10:13
對呀，你們再支付給對方就行。
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