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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這個(gè)印花稅計(jì)稅依據(jù)是本季度含稅的開票金額還是不含稅的本季度開票金額呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，印花稅要看合同金額，一般是不含稅金額，如果沒有簽訂合同視同一次性合同，按不含稅金額
01/08 15:49
84784990 
01/08 15:49
好的好的，謝謝謝謝，那我填這個(gè)季度不含稅的開票金額可以的吧？
小檬老師 
01/08 15:52
是的，可以的，按不含稅金額
84784990
01/08 15:54
好的，謝謝老師
小檬老師
01/08 16:00
不客氣，有問題可以再來咨詢
84784990
01/08 16:09
老師增值稅的計(jì)提的會(huì)計(jì)科目是怎么樣的呀？
小檬老師
01/08 16:13
小規(guī)模納稅人增值稅只用一個(gè)科目：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，發(fā)生在貸方，繳納在借方，期末不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分一般納稅稅
一般納稅人可以查看文件：
財(cái)會(huì)2016 22號(hào)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》
84784990
01/08 16:16
老師這樣就可以的吧？現(xiàn)在專票也是不用先繳納增值稅的，所以我目前專票普票都是這個(gè)會(huì)計(jì)分錄可以嗎
小檬老師
01/08 16:18
是的，專票普票都是一樣的會(huì)計(jì)處理
84784990
01/08 17:52
好的好的，謝謝老師
小檬老師
01/08 17:53
不客氣，很高興為你解答
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