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問題已解決
月底的損益表結(jié)轉(zhuǎn)憑證怎么做啊，要@艷子老師來教我
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您是問結(jié)轉(zhuǎn)月底結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目的憑證吧
2024 01/08 10:56
一休哥哥老師 
2024 01/08 10:57
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入，
借：主營業(yè)務(wù)收入，
其他業(yè)務(wù)收入，
營業(yè)外收入，
貸：本年利潤，
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本費用和稅金，
借：本年利潤，
貸：主營業(yè)務(wù)成本，
主營業(yè)務(wù)稅金及附加，
其他業(yè)務(wù)支出，
銷售費用，
管理費用，
財務(wù)費用，
營業(yè)外支出，
所得稅費。
一休哥哥老師
2024 01/08 10:58
在每個月的月底
把 收入類的 結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤的貸方
把 成本、費用類 的結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的借方
84785005 
2024 01/08 11:09
老師不會啊能不能我給給你憑證幫我做一下啊
84785005
2024 01/08 11:09
這些內(nèi)容
84785005
2024 01/08 11:09
這些內(nèi)容
84785005
2024 01/08 11:10
這些內(nèi)容
84785005
2024 01/08 11:10
這些內(nèi)容
84785005
2024 01/08 11:11
結(jié)轉(zhuǎn)成本和費用和稅金能不能分開來你這樣我看不懂
一休哥哥老師
2024 01/08 11:15
您就把著寫損益類的數(shù)據(jù)匯總一下
一休哥哥老師
2024 01/08 11:15
您也可以分開結(jié)轉(zhuǎn)的
84785005
2024 01/08 11:16
不懂啊老師幫個忙江湖救急啊真的一點都不會啊
84785005
2024 01/08 11:16
叫一下求你了幫個忙
84785005
2024 01/08 11:17
幫忙寫一下
一休哥哥老師
2024 01/08 11:17
你最好把這些數(shù)據(jù)在EXCEL 匯總一下
財務(wù)費用 6+25.46
管理費用 8654.04
主營業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
一休哥哥老師
2024 01/08 11:18
借：本年利潤
貸：財務(wù)費用 6+25.46
管理費用 8654.04
一休哥哥老師
2024 01/08 11:18
借：主營業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
貸：本年利潤
一休哥哥老師
2024 01/08 11:18
就是這樣 結(jié)轉(zhuǎn)的
中級和初級會計里面都有這個知識點
84785005
2024 01/08 11:24
你這個是全部的結(jié)轉(zhuǎn)憑證嗎
一休哥哥老師
2024 01/08 11:28
根據(jù)您的那幾個圖片
這就是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證
84785005
2024 01/08 11:29
確定嗎是全部都結(jié)轉(zhuǎn)憑證嗎
一休哥哥老師
2024 01/08 11:29
一、先結(jié)轉(zhuǎn)收入，
借：主營業(yè)務(wù)收入，
其他業(yè)務(wù)收入，
營業(yè)外收入，
貸：本年利潤
一休哥哥老師
2024 01/08 11:29
二、結(jié)轉(zhuǎn)成本費用和稅金，
借：本年利潤，
貸：主營業(yè)務(wù)成本，
主營業(yè)務(wù)稅金及附加，
其他業(yè)務(wù)支出，
銷售費用，
管理費用，
財務(wù)費用，
營業(yè)外支出，
所得稅費。
一休哥哥老師
2024 01/08 11:29
我們的準(zhǔn)則是這么列出來的
這就是差不多涵蓋了所有損益類科目
一休哥哥老師
2024 01/08 11:30
給我發(fā)了那么多的圖片，里面好多科目根本就不是損益類的，損益類的只有我給你發(fā)的這些。
84785005
2024 01/08 11:32
我的意思是把上面我做的那些內(nèi)容姐轉(zhuǎn)到損益類科目里去
84785005
2024 01/08 11:36
能不能教一下
一休哥哥老師
2024 01/08 11:37
借：本年利潤8685.5
貸：財務(wù)費用 6+25.46
管理費用 8654.04
借：主營業(yè)務(wù)收入 99549.6+17016.78
貸：本年利潤116565.78
一休哥哥老師
2024 01/08 11:38
看你上面那么多的圖片，
涉及到損益的科目只有管理費用、財務(wù)費用和主營業(yè)務(wù)收入，我已經(jīng)寫出來了，您看一下。
84785005
2024 01/08 11:39
不止這些其他的都要轉(zhuǎn)的
84785005
2024 01/08 11:39
上面每一個科目都要轉(zhuǎn)的
一休哥哥老師
2024 01/08 11:40
只有損益類的采用結(jié)轉(zhuǎn)
您的那么多圖片
只有 只有管理費用、財務(wù)費用和主營業(yè)務(wù)收入，
三類科目
一休哥哥老師
2024 01/08 11:40
其他的還有很多屬于損益類科目，我們會計準(zhǔn)則里面，但是你沒有列出來，也沒有數(shù)據(jù)啊，
比如說有其他業(yè)務(wù)收入，有投資收益，有營業(yè)外收支，您都沒有數(shù)據(jù)呀。
一休哥哥老師
2024 01/08 11:41
您給的那些圖片的涉及到損益類的科目，
一共就只有管理費用、財務(wù)費用和主營務(wù)收入三種損益類的科目，沒有其他的科目了。
一休哥哥老師
2024 01/08 11:42
如果您說所有的損益類類的科目，
那就是我最開始跟你回答的那個，
那個才是最完整的會計準(zhǔn)則的結(jié)轉(zhuǎn)損益的會計分錄。
一休哥哥老師
2024 01/08 11:43
你還想結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用嗎
那我就結(jié)轉(zhuǎn)一下。
一休哥哥老師
2024 01/08 11:44
借：所得稅費用 （116565.78-8685.5）*0.25
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 26970.07
一休哥哥老師
2024 01/08 11:44
結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用
借：本年利潤6970.07
貸：所得稅費用 6970.07
一休哥哥老師
2024 01/08 11:45
少寫了個2 重新編輯一下
借：本年利潤26970.07
貸：所得稅費用 26970.07
一休哥哥老師
2024 01/08 11:46
然后到了年末
把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配
借：本年利潤 16565.78-8685.5-26970.07
貸：利潤分配-未分配利潤 16565.78-8685.5-26970.07
一休哥哥老師
2024 01/08 11:46
這樣就寫完整了
您看看
84785005
2024 01/08 11:57
你這個所得稅費用是什么啊
一休哥哥老師
2024 01/08 12:40
就是利潤總額
=收入-費用類的
大于0
那么要計算所得稅費用
一休哥哥老師
2024 01/08 12:40
所得稅費用
=利潤總額*0.25
84785005
2024 01/08 12:48
我這樣的結(jié)轉(zhuǎn)憑證分錄對不對
一休哥哥老師
2024 01/08 12:54
借：本年利潤
貸：成本費用類的科目
你的第一個圖片，管理費用，財務(wù)費用 稅金附加 主營業(yè)務(wù)成本都貸方才對
一休哥哥老師
2024 01/08 12:55
第二個和第三個 圖片是對的
84785005
2024 01/08 12:58
然后該怎么做了
一休哥哥老師
2024 01/08 13:04
借：主營業(yè)務(wù)收入
貸：管理費用，
財務(wù)費用
稅金附加
主營業(yè)務(wù)成本
本年利潤
一休哥哥老師
2024 01/08 13:05
您的第一個圖片應(yīng)該這么做
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