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老師：我們是勞務派遣公司，一般納稅企業(yè)，差額開票，收到勞務收入時，要怎么開票，這樣來開對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
差額征稅對的
是這么開的
01/07 08:05
84785015 
01/07 08:06
課件說的工資社保是不可以開專用發(fā)票，
84785015
01/07 08:07
會計分錄要怎么寫
郭老師 
01/07 08:12
和你的管理費用一塊開了可以開專票
分開開的不可以
分錄稍等
郭老師
01/07 08:15
借銀行存款94061
貸主營業(yè)務收入94061/1.05
應交稅費簡易計稅94061/1.05*5%
84785015
01/07 08:53
應交稅費是4479.1
84785015
01/07 08:54
郭老師：是不是還有一步稅費轉(zhuǎn)出的
郭老師
01/07 08:56
成本的，我沒有給你做
補上就可以
郭老師
01/07 08:56
借主營業(yè)務成本87914.2
應交稅費簡易計稅87914.2/1.05
貸應付職工薪酬
簡易計稅的貸方減去借方，不就是你需要繳納的稅，增值稅
84785015
01/07 09:02
老師：這一步同時做，還是發(fā)工資時做
郭老師
01/07 09:05
收入和成本在一個月
什么時間發(fā)放，什么時間再做支付的。
84785015
01/07 09:07
老師：按這個會計分錄我做賬的金額和開具發(fā)票的金額是不一樣的，是嗎？
84785015
01/07 09:09
做賬的應交稅費是4479.1，發(fā)票上是292.7，直到支付工資社保后稅費轉(zhuǎn)出才一致，是嗎？
郭老師
01/07 09:11
對的對的，是這么做，是這么理解的。
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