00:10:00
問題已解決
老師請問員工離職后社保系統(tǒng)里減員了由于系統(tǒng)升級沒有減掉離職員工，銀行正常扣款了離職員工社保，財務(wù)按照社保明細(xì)單計提了社保，人事部門申請社保局退回離職員工的社保費(fèi)會計分錄怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
退回的時候做跟計提 繳納相同費(fèi)用紅字分錄就可以了
01/05 19:18
84784968 
01/05 19:39
老師那個人承擔(dān)的社保費(fèi)怎么做分錄
bamboo老師 
01/05 20:03
個人承擔(dān)的 會退給員工么
84784968
01/05 20:32
老師個人承擔(dān)不退給員工的
bamboo老師
01/05 20:36
那計入營業(yè)外收入科目就好了
84784968
01/06 09:33
老師我還是不明白為什么計入營業(yè)外收入呢？
bamboo老師
01/06 10:11
因為您前面扣了員工的 現(xiàn)在退回 不需要支付給員工了 就是您單位的額外收入
84784968
01/06 10:48
老師實際員工離職了不用給他交社保，只是操作失誤造成的問題
bamboo老師
01/06 11:13
那您當(dāng)時上交的分錄怎么寫的？
84784968
01/06 11:15
借：應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)收款個人承擔(dān)社保貸：銀行存款
bamboo老師
01/06 11:39
您不是還應(yīng)該有一筆計提分錄么
84784968
01/06 12:24
計提借：管理費(fèi)用社保公司承擔(dān)貸：應(yīng)付職工薪酬社保
bamboo老師
01/06 12:45
那就把這兩筆分錄紅沖就可以了啊
閱讀 411
描述你的問題，直接向老師提問
835
意見反饋
