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其他流動資產(chǎn)和未分配利潤怎樣才會同時增加？
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借、應(yīng)交稅費待認證、
貸管理費用
這個應(yīng)交稅費待認證再借方余額會重分類到其他流動資產(chǎn)里面去。
01/04 19:47
84784970 
01/04 20:13
應(yīng)交稅費待認證 這個是什么科目是什么意思，什么情況下發(fā)生的？
郭老師 
01/04 20:15
收到的專用發(fā)票，這個稅額沒有認證的情況
84784970
01/04 20:19
是這樣的，如果本年度的期初余額未分配利潤和其他流動資產(chǎn)同時增加了 和上一年度的期末余額不同了。 這會是什么原因造成的
郭老師
01/04 20:24
你看下除了這個
其他的還有變化嗎
84784970
01/04 20:25
沒有了，就這個變化了
郭老師
01/04 20:26
你看一下是不是補交了企業(yè)所得稅，為了報表勾稽關(guān)系
做了這個的
84784970
01/04 20:35
沒有補繳，如果是匯繳修改了什么數(shù)據(jù)會產(chǎn)生這樣的差異嗎
郭老師
01/04 20:42
是啊
你看你的報表勾稽關(guān)系對嗎
對的就是調(diào)整了業(yè)務(wù)
84784970
01/04 20:42
您說的這個科目 借:應(yīng)繳稅費待認證 貸:管理費用 在什么時間做這個科目，會讓使本年度期初余額其他流動資產(chǎn)增加 未分配利潤增加 上年度期末余額比本年度少的
郭老師
01/04 20:43
什么時間都不需要做，不需要做賬務(wù)處理，只調(diào)整報表
84784970
01/04 20:55
調(diào)整報表是匯算清繳的時候調(diào)的嗎？除了這個專票沒認證，還有什么其他業(yè)務(wù)調(diào)整了會造成這2項的差異嗎 郭老師您能多給我?guī)状翁釂柕臋C會嗎？ 我已經(jīng)快沒有提問的機會了 我覺得您回答的特別好
郭老師
01/04 20:57
是的
上面我寫的那個企業(yè)所得稅的
需要退稅或者多計提了
84784970
01/04 21:07
上面我寫的那個企業(yè)所得稅的
需要退稅或者多計提了 這個說的是什么？沒聽懂 我基礎(chǔ)不好，老師您能否說的具體一點 通俗易懂點，
郭老師
01/04 21:39
你好，就是你的匯算清繳需要補企業(yè)所得稅
你做了利潤分配，或是以前年度損益調(diào)整，造成購機關(guān)系不一致，然后這時候你調(diào)整期初
增加其他流動資產(chǎn)和未分配利潤
84784970
01/04 22:19
比如，21年第四季度計提了企業(yè)所得稅多計提了100元 那匯繳的時候要把多計提的沖回，調(diào)減費用那就補稅，未分配利潤會增加，可是補稅了資產(chǎn)也不會增加啊，補稅了資產(chǎn)不是減少了嗎
郭老師
01/04 22:46
不是這么理解
匯算清繳補稅
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費所得稅
財務(wù)報表勾稽關(guān)系不一致
調(diào)整起初了就可以不影響勾稽關(guān)系
84784970
01/04 23:11
說實話我真沒聽懂 在我的理解里是負債減少了，未分配利潤增加了，您能把這個邏輯在更詳細更具體，更大白話的講一下嗎，我基礎(chǔ)差，不好意思 我希望您能再幫我加幾次追問機會，我感覺我快問完了，但是現(xiàn)在沒機會提問了
郭老師
01/05 06:43
報表勾稽關(guān)系成立能理解嗎
應(yīng)該先查下這個
我覺得還是
修改了期初你就問下做報表的人吧
咱不要在這里猜了
只是有這個可能
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