免費(fèi)問答

老師能具體解析下嗎 有點(diǎn)不懂 好像說必須有留抵稅 不然庫存的就零稅了？還是啥意思的

就是說，你有采購，采購的時(shí)候有進(jìn)項(xiàng)，沒有銷售出去，這部分形成留底了，這個(gè)意思

我大概知道了 就是注銷的時(shí)候剩余進(jìn)項(xiàng)如果不勾選 就等于沒有退稅

嗯對(duì)是這個(gè)意思的了

沒有退稅 庫存商品的稅就等著浪費(fèi)了？

嗯對(duì)，相當(dāng)于不抵扣

謝謝老師 那個(gè)個(gè)稅怎么計(jì)提分錄啊

個(gè)稅的話，是在工資，再工資中計(jì)提的

計(jì)提時(shí) 直接借應(yīng)付職工薪酬？貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅？? 那借方是不是就有余額了

1.計(jì)提工資? ? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? ? 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）? ? 借：××費(fèi)用（管理/銷售等）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? ? 3.次月發(fā)放工資時(shí)? ? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? ? 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)? ? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? ? 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? ? 4.上交杜保? ? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? ? 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)? ? 貸：銀行存款或現(xiàn)金? ? 5.上交個(gè)人所得稅? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? ? 貸：銀行存款或現(xiàn)金